Tributario Act2. Taller 3z2g1s

REGISTRO DIARIO EMPRESA YUKON PRODUCTS

CODIGO 1.

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CUENTA

1105 CAJA 3115 APORTE SOCIO SUMAS IGUALES 1110 BANCOS 1105 CAJA SUMAS IGUALES 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 2365 RETENCION EN LA FUENTE 2.5 2368 RETE ICA 4X1.000 1110 BANCOS SUMAS IGUALES 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 2408 IVA DESCONTABLE 2365 RETENCION EN LA FUENTE 2.5 2205 PROVEEDORES SUMAS IGUALES 1540 MAQUINARIA Y EQUIPO 1110 BANCO 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR SUMAS IGUALES 1365 CUENTAS POR COBRAR TRABAJADORES 1105 BANCOS SUMAS IGUALES 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1110 BANCO SUMAS IGUALES 151610 OFICINAS 1105 CAJA SUMAS IGUALES 512010 ARRENDAMIENTO BODEGA 2365 RETENCION EN LA FUENTE 3.5 1105 BANCOS SUMAS IGUALES 519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 51953001 IVA DESCONTABLE 2365 RETENCION EN LA FUENTE 2.5 1110 BANCOS SUMAS IGUALES 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 2408 IVA GENERADO 1355 RETENCION EN LA FUENTE 2.5 1305 CLIENTES SUMAS IGUALES 1399 PROVISIONES

DEBITO

CREDITO

160,000,000 160,000,000 160,000,000 160,000,000 160,000,000 160,000,000 160,000,000 160,000,000 20,000,000 500,000 80,000 19,420,000 20,000,000 20,000,000 8,000,000 1,520,000 200,000 9,320,000 9,520,000 9,520,000 15,000,000 5,000,000 10,000,000 24,520,000 24,520,000 600,000 600,000 600,000 600,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 18,000,000 630,000 17,370,000 18,000,000 18,000,000 2,100,840 399,160 52,521 2,447,479 2,500,000 2,500,000 8,403,361 1,596,639 210,084 9,789,916 10,000,000 10,000,000 2,000,000

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519010 DEUDORES SUMAS IGUALES 2105 BANCOS NACIONALES-PRESTAMO 1110 BANCO SUMAS IGUALES 1910 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 3810 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO-SUPERAVIT SUMAS IGUALES 510548 BONIFICACIONES 1110 BANCO SUMAS IGUALES

2,000,000 2,000,000 2,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000

BANCO

D

1435 MERCANCIAS

C

160,000,000 19,420,000 60,000,000 5,000,000 600,000 5,000,000 50,000,000 17,370,000 2,447,479 2,000,000 220,000,000 101,837,479 118,162,521

D 20,000,000 6,722,689 26,722,689 21,680,672 IVA

C 500,000 200,000 630,000 52,521 1,382,521

1,520,000

1,596,639

5,042,017

1,520,000

1,596,639 76,639

399,160 399,160 399,160

0

1355 retencion 210,084

2408

C

5,042,017

C

D

IVA

D

51953001

D

2365 retencion

D

C

C

ESTADOS DE RESULTADOS EMPRESA YUKON PRODUCTS 5 ENERO 2014 A 31 DICIEMBRE 2014 4135 VENTAS - DEVOLUCIONES VENTAS INGRESOS BRUTOS - COSTOS DE VENTA UTILIDAD BRUTA - GASTOS DE ISTRACION - GASTOS DE VENTA UTILIDAD OPERACIONAL + INGRESOS NO OPERACIONALES - GASTOS NO OPERACIONALES UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO - IMPUESTO DE RENTA 24% - IMPUESTO DE CREE 9% UTILIDAD LIQUIDA - RESERVA LEGAL UTILIDAD DEL EJERCICIO

8,403,361 0 8,403,361 5,024,017 3,379,344 6,100,840 0 2,721,496 0 0 2,721,496

BALANCE GENERAL EMPRESA YUKON PRODUCTS 5 ENERO 2014 A 31 DICIEMBRE 2014 ACTIVO CAJA 1110 BANCO 1305 clientes 1520 maquinaria y equipo 1435 inventario

O 118,162,521 9,789,916 15,000,000 21,680,672

1355 antticipo renta 1365 prestamos empleados 151610 oficina 1399 provisiones 1910 valorizaciones

210,084 600,000 50,000,000 2,000,000 1,500,000

2205 2365 2335 2408 2105 2368

3115 3810

218,943,193 total pasivo+ patrimonio

pasivo proveedores retencion en la fuente costos y gastos x pagar iva bancos nacionales RETEICA

patrimonio aportes sociales superavit

otal pasivo+ patrimonio

9,320,000 1,382,521 5,000,000 76,639 60,000,000 80,000 75,859,160

160,000,000 1,500,000 161,500,000 237,359,160

18,415,967

BALANCE GENERAL EMPRESA YUKON PRODUCTS 5 ENERO 2014 A 31 DICIEMBRE 2014 ACTIVO Activo corriente EFECTIVO EQUIVALENTE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR DUDORES DIVERSOS INVENTARIOS TOTAL ACTIVO CORRIENTE Activo no corriente Inmueble, Maquinaria y Equipo TERREMOS EDIFICIOS (DEPRECIACION DE EDIFICIOS) VEHICULO (DEPRECIACION VEHICULO) MOVILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA DEPRECIACION DE MOVILIARIO Y EQ.OFICINA TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVOS PASIVOS Pasivos Corrientes CUENTAS Y DOCUMENTO POR PAGAR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS POR PAGAR OBLIGACIONES BANCARIAS CORTO PLAZO IMPUESTOS POR PAGAR PROVISIONES Y RETENCIONES POR PAGAR TOTAL PASIVOS CORRIENTES Pasivos no Corrientes DOCUMENTOS POR PAGAR IMPUESTOS SOBRE LA RENTA-DIFERIDOS DIVIDENDOS POR PAGAR TOTAL DE PASIVOS NO CORREINTES TOTAL PASIVOS PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL RESERVA LEGAL UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIOR UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO

DIFERENCIASPOR ADECUACION DE NIIF PARA PYMES TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO+PATRIMONIO