Daftar Tilik Audit Penilaian Kinerja Pengelola Keuangan 123t5e

PEMBERDAYAAN MASYARAKAT DALAM PERENCANAAN MAUPUN PELAKSANAAN PROGRAM PUSKESMAS

DAFTAR TILIK

No Dokumen

:

Tanggal Terbit

:

No Revisi

:

Tglmulaiberlaku : Halaman

NO

:1/2

KEGIATAN APAKAH ?

1.

Kepala Puskesmas memanggil calon tim audit keuangan,

2.

Calon tim audit keuangan menerima panggilan dari kepala puskesmas,

3.

Kepala Puskemas menerima calon tim audit keuangan,

4

Kepala Puskesmas menyampaikan maksud dan tujuan dibentuknya tim audit pengelola keuangan,

5

Kepala Puskesmas mendiskusikan dengan calon tim audit keuangan tentan pembentukan tim audit pengelola keuangan,

6

Kepala puskesmas membentuk tim audit keuanagan,

7

Anggota tim yang ditunjuk mencatat hasil pertemuan,

8

Kepala Puskesmas membuat SK penugasan tim audit pengelola keuangan,

9

Anggota tim menerima SK penugasan tim audit pengelola keuangan,

10

Ketua tim dan anggota tim audit membuat perencanaan audit ,

11

Ketua tim dan anggota tim audit membuat jadual audit yang dibuat minimal untuk jangka waktu satu tahun.

12

Ketua tim dan anggota tim membuat program audit tahunan dapat dirinci menjadi program enam bulanan yang memuat tugas auditor dan rencana audit.

13

Anggota tim yang diberi tugas membuat surat pemberitahuan pelaksanaan audit kinerja pengelola keuangan,

YA

TIDAK

TIDAK BERLAKU

14

Anggota tim yang diberi tugas menyerahkan surat pemberitahuan pelaksanaan audit kinerja pengelola keuangan kepada unit pengelola keuangan,

15

Unit pengelola keuangan yang akan diaudit menerima pemberitahuan secara tertulis dari sekertariat tim audit minimal seminggu sebelum pemeriksaan dilakukan,

16

Unit pengelola keuangan pelaksanaan audit kinerja keuangan,

17

Tim audit kinerja pengelola keuangan melaksanakan audit dengan melakukan pengecekan terhadap catatan-catatan dan prosedur-prosedur serta kegiatan operasi, pelaksaan kegiatan pengelola keuangan,

18

Tim audit meminta pembuktian dari pelaksanaan kegiatan operasional pengelola keuangan,

19

Tim audit melakukan pembandingan dan melakukan analisa dari hasil pelaksanaan kegiatan pengelola keuangan,

20

Tim audit meminta penjelasan dari hasil kegiatan pengelola keuangan,

21

Unit pengelola keuangan menjelaskan pertanyaan yang diminta oleh tim audit,

22

Tim audit mencatat hasil temuan audit kinerja pengeloa keuangan, berupa informasi signifikan dan factual yang didukung bukti-bukti objektif yang mengandung potensi perbaikan/nilai tambah bagi puskesmas.

23

Tim audit menulis temuan audit dituliskan dalam formulir temuan audit yang telah disatandarkan.

24

Tim audit melaporkan hasil temuan audit kepada kepala Puskesmas,

25

Kepala Puskesmas menerima laporan hasil audit kinerja pengelola keuangan,

26

Kepala Puskesmas bersama tim audit menyusun rencan tindak lanjut terhadap temuan hasil audit kinerja pengelola keuangan,

27

Kepala Puskesmas menyetujui rencana tindak lanjut atas temuan hasil kinerja pengelola keuangan,

28

Tim audit yang diberi tugas mencatat rencana tidak lanjut atas temuan hasil kinerja pengelola keuangan,

29

Kepala Puuskesmas menyetujui laporan hasil temuan hasil kinerja pengelola keuangan,

menyetujui pengelola

30

Tim audit menyampaikan tindak lanjut ats temuan hasil kinerja pengelola keuangan,

31

Anggota im mendokumentasikan kegiatan pelaksanaan rencana tindak lanjut atas temuan hasil kinerja pengelola keuangan.

JUMLAH