Rencana Arus Kas 473p10

Start & Improve Your Business

Oleh: Laila Qadri

1

Start & Improve Your Business

TUJUAN SESI:

• Pada Akhir sesi peserta dapat menyusun rencana arus kas ( arus uang ) dan menggunakannya dalam bisnis.

2

Start & Improve Your Business

Apa itu Arus Kas ? • Rencana Arus Kas ( Arus uang ) adalah sebuah perkiraan yang menunjukkan kepada anda berapa banyak uang tunai yang anda harapkan masuk ke dalam bisnis anda dan berapa banyak uang tunai yang anda harapkan keluar dari bisnis anda setiap bulannya. • Rencana Arus Kas memastikan membantu anda tidak kehabisan uang tunai sewaktu –waktu. 3

Start & Improve Your Business

Apakah Bisnis Anda Kehabisan Uang Tunai ?

• Anda Membeli Barang atau bahan baku sebelum anda menjual sesuatu. • Anda memberikan kredit kepada pelanggan anda , tidak langsung dibayar. • Anda membeli peralatan /investasi untuk usaha/bisnis. 4

Start & Improve Your Business

Mengapa Arus Kas Penting ? • Ketika anda merencanakan arus kas anda:  Anda mendapatkan peringatan di muka tentang kekurangan uang tunai di masa depan.  Anda memiliki kendali yang lebih besar terhadap arus kas.  Anda dapat menyelesaikan masalah sebelum masalah tersebut muncul  Anda dapat memiliki uang tunai yang siap untuk digunakan ketika anda membutuhkannya.

5

Start & Improve Your Business

LANGKAH MEMBUAT RENCANA ARUS KAS: Langkah 1. Uang tunai di awal bulan Langkah 2. Uang masuk dari penjualan Langkah 3. Uang masuk lainnya Langkah 4. TOTAL UANG MASUK Langkah 5. Uang Keluar Langkah 6. Uang Keluar untuk biaya bahan langsung Langkah 7. Uang keluar untuk biaya tenaga kerja langsung 6

Start & Improve Your Business

Langkah 8. Uang keluar untuk investasi ( Biaya tidak langsung ) Langkah 9. Pembayaran hutang Langkah 10.Uang keluar lainnya Langkah 11.TOTAL UANG KELUAR Langkah 12.JUMLAH UANG DIAKHIR BULAN (4–11)

7

• Kas dari penjualan terbagi menjadi 2: • Kas Awal Bulan, meliputi modal awal – Kas penjualan tunai, sebelum usaha yaitu berasal dari dimulai, dan juga penjualan yang dari sisa akhir bulan didapatkan secara bagi awal bulan tunai/kontan. berikutnya – Kas penjualan kredit • Pendapatan lainnya diperoleh dari hasil meliputi tabungan penjualan yang untuk usaha, hibah dilakukan secara untuk usaha,dll kredit dan yang berkaitan dimasukkan di bulan dengan usaha. saat uang itu 8 diterima. Start & Improve Your Business

Start & Improve Your Business

• Uang keluar, meliputi seluruh pengeluaran yang dilakukan secara tunai untuk izin usaha, pembelian peralatan, bahan baku,gaji, dll. • Pengeluaran secara kredit dicantumkan saat uang dilakukan pembayaran tersebut.

• Sisa Kas Akhir bulan, merupakan sisa uang pengeluaran uang masuk dan uang keluar, dimasukkan kembali sebagai kas awal dibulan berikutnya.

9

U A N G M A S U K

U A N G K E L U A R

Kas pada awal bulan

Feb.

Mar.

April

Mei

Juni

Juli

Agt.

Sep.

Okt.

Nov.

5.280

4.330

(315)

(240)

(60)

(435)

(225)

1.035

2.235

3.495 4.755

1.050

1.470

2.100

3.150

4.200

4.200

4.200

4.200

4.200 4.200

-

1.050

1.470

2.100

3.150

4.200

4.200

4.200

4.200 4.200

-

-

-

-

-

-

-

5.380

2.205

3.330

5.190

6.915

8.175

9.435

10.635

11.895 13.155

1.575

2.205

3.150

4.725

6.300

6.300

6.300

6.300

6.300 6.300

600

600

600

600

600

600

600

Penjualan tunai

Kas dari penjualan kredit Lain-lain (Mis, Pinjaman)

Jumlah uang masuk

5.280

Pembelian tunai

-

Des.

-

Kas untuk pembelian kredit Upah Budi dan Rini Iuran telepon Pemasaran dan promosi penjualan Asuransi kebakaran Perawatan Iuran listrik Asuransi sosial Ijin Usaha Pembelian perlengkapan Renovasi Lain-lain (Mis, bayar pinjaman)

Jumlah uang keluar Kas di akhir bulan

150

80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

20 40

20 40

20 40 60

20 40

20 40

20 40 60

20 40

20 40

20 40 60

300 20 40 60 500 3.020

800

950

5.695

2.445

3.390

5.625

7.140

7.140

7.200

7.140

7.140 7.200

4.330

(315)

(240)

(60)

(435)

(225)

1.035

2.235

3.495

4.755 5.955

CASH FLOW

Start & Improve Your Business

Keterangan

Uang Masuk

Bulan I

Bulan II

Bulan III

Bulan IV

Bulan V

Kas Awal Bulan Penjualan Tunai Penjualan Kredit Pendapatan Lainnya

Total Uang Masuk Pembelian Bahan

Uang

Gaji Pemilik Gaji Karyawan

Keluar

Listrik Peralatan ……..

Total Uang Keluar Kas Akhir Bulan 12