Bilingual Trf 1771.pdf 5fi1s
This document was ed by and they confirmed that they have the permission to share it. If you are author or own the copyright of this book, please report to us by using this report form. Report r6l17
Overview 4q3b3c
& View Bilingual Trf 1771.pdf as PDF for free.
More details 26j3b
- Words: 5,712
- Pages: 18
GENERAL INSTRUCTIONS FOR THE COMPLETION SPT 1771 DIGITAL FORM 1.
2.
This form is in compliance with the regulations the Director General of Taxes Number PER34/PJ/2010 about Income Tax Annual Return Form and General Instructions as amended by regulation the Director General of Taxes Number PER-19/PJ/2014. This form is used for completion income tax annual tax return for Taxable Year 2014 and onwards; Print this form with 100% scale (not printed in mode "fit size" or "shrink size"). This printing results must be signed and must not be folded or crumpled. Use HVS paper size: a.
F4/Folio/US Folio/Government Legal (8,5 X 13 inch);
b.
Minimum weight 70 gr;
3.
To be able to use this form optimally, use the application Adobe Reader version 8 or newer;
4.
Complete the Taxable Year, the identity of the Taxpayer and the other mandatory information properly. Taxpayers can the tax office where the Taxpayer is ed to ensure their Taxpayer Indentity Number (TIN) or through applications on the site www.pajak.go.id.
5.
Complete the attachments form first. Summation formulas, reduction, connection with certain parts and others have been available in this form, so that Taxpayers do not need to do a recount;
6.
sign shows the calculation results automatically. There are times when automatic calculation is too late to execute, to make sure it runs well, point the cursor pointer to the field where the calculation formula should be run, block the numbers there, then press DELETE key followed by ENTER. However, Taxpayer is expected to keep doing re-checking the results of calculations on this tax return, especially in the field
;
7.
If additional form of 1771-III, 1771-IV, 1771-V and 1771-VI are needed because the information to be loaded is more than one page, that forms now are available in the directory (folder). These files can be reproduced to adjust the needs in a way to copy and replace file name (rename), for example: 1771-III-1, 1771-III-2 etc; 8. The SHOW button used to show calculation formulas in completing digital tax return; 9. The RESET button used to clear the data of digital tax return form that have been loaded previously. After completing the tax return and print it, do not forget to save it to another file (Save-as and name different from the original file), then use the RESET button to clear the file; 10. The HIDE button used to hide the calculation formula so that it can be printed blank form if you want to complete it manually; 11. Detailed description of the completing income tax annual tax return please read the Instruction Book.
RESET
SHOW
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
FORM
1771
:
TAXPAYER'S NAME
:
BUSINESS CLASIFICATION
:
TELEPHONE NUMBER
:
ING PERIOD
:
2
• PRINT OR TYPE WITH CAPITAL LETTER OR BLACK INK
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
TAXABLE YEAR
• FOLLOW INSTRUCTIONS
ATTENTION: MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
IDENTITY
HIDE
• MARK "X"
0 ……...AMENDED RETURN
IN THE APPROPRIATE BOX
KLU : ‐
‐
FACSIMILE NO:
to
FOREIGN DOMICILE OF HEAD OFFICE (Permanent Establisment only)
FINANCIAL STATEMENT
:
NAME OF PUBLIC ANT FIRM
:
T I N OF PUBLIC ANT FIRM
:
NAME OF A
:
T I N OF A
:
NAME OF TAX CONSULTANT FIRM
:
T I N OF TAX CONSULTANT FIRM
:
NAME OF TAX CONSULTANT
:
T I N OF TAX CONSULTANT
:
AUDITED
AUDIT OPINION
UNAUDITED
IDR*)
*) The filling of coloumns of Rupiahs must be without decimal value (see example in Intructions page. 3)
C. TAX CREDITS
B. INCOME TAX DUE
A. TAXABLE INCOME
(1)
(2)
(3)
0
0
0
0
8c
0
9
0
10c
0
(9 – 10c) … 11
0
1.
FISCAL NET INCOME 1 (Copy from Form 1771-I line 8 column 3) ………………………………………
2.
FISCAL LOSS CARRY FORWARD 2 (Copy from Special Attachment 2A Total of column 8) ………………………
3.
TAXABLE INCOME (1-2) ……...…..…………………………….
4.
INCOME TAX DUE (Choose one of these Rates according to Taxpayer criteria. See Instructions)
3
a.
Tax Rate Article 17 paragraph (1) letter b X line 3 …….
b.
Tax Rate Article 17 paragraph (2b) X line 3 ……..………………… 4
c.
Tax Rate Article 31E paragraph (1) (See Instructions)
5. ADJUSTMENT FOR FOREIGN TAX CREDIT REFUNDED THAT HAD BEEN CREDITED IN THE PREVIOUS YEAR'S RETURN (Income Tax Art. 24)
5
6
6.
TOTAL TAX DUE (4 + 5) …..…………………………………….
7.
INCOME TAX BORNED BY THE GOVERNMENT (Foreign Aid Project) …
8.
a.
DOMESTIC TAX CREDIT 8a (Copy from Form 1771-III Total of column 6) ……….……………..…...
b.
FOREIGN TAX CREDIT 8b (Copy from Special Attachment 7A Total of column 8) ……….…………
c. 9.
TOTAL ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………………….
a.
TAX DO AFTER CREDIT
b.
TAX OVERLY WITHHELD
(6 – 7 – 8c) …
7
D. INCOME TAX UNDER/OVER PAID
10. PREPAID TAX: 10a a. MONTHLY INSTALLMENT TAX ARTICLE 25….……..……………….. 10b
b.
NOTICE OF TAX COLLECTION (Principal only) …….….…..……….…
c.
TOTAL (10a + 10b) …….……………………...………………
11. a.
UNDERPAID TAX (INCOME TAX ARTICLE 29)
b.
OVERPAID TAX (INCOME TAX ARTICLE 28A)
12.
UNDERPAID TAX ON NUMBER 11.a SETTLED ON …………..
13.
OVERPAID AMOUNT STATED IN 11.b WOULD BE:
F.1.1.32.14
a.
REFUNDED Refund for a Taxpayer with Certain Criteria only:
DATE
b.
MONTH
YEAR
COMPENSATED WITH OUTSTANDING TAX PAYABLE Preliminary Refund (Tax Law on Article 17C or 17D )
Page 2
Form 1771 IDR (1)
(2)
(3)
E. MONTHLY INSTALLMENT OF ART. 25 FOR CURRENT YEAR
14. a. INCOME BASE FOR CALCULATION OF MONTHLY TAX INSTALLMENT…………………………………………..
14a
b. FISCAL LOSS CARRY FORWARD: (From Special Attachment 2A Total of Column 9) .………...
Ø
c. TAXABLE INCOME (14a – 14b) …..…………………………… Ø
G. STATEMENT OF TRANSACTION IN RELATED PARTIES
F. FINAL TAX AND NONTAXABLE INCOME
d. TAX DUE……………………………………………….. ( Tax Rate from Part B line 4 X 14c)
15
Ø
e.
WITHHOLDING TAX PAID BASED ON NUMBER 14a
f.
INCOME TAX MUST BE PAID (14d – 14e) …………………… Ø
g.
INCOME TAX ARTICLE 25 : (1/12 X 14f) ………..…….………Ø
a.
FINAL TAX : (From Form 1771-IV Total Part A Column 5) …..……..………Ø
b.
NON-TAXABLE INCOME: GROSS INCOME (From Form 1771-IV Total Part B of Column 3) …..……..……Ø
Ø
14b
14c
0
14d
0
14f
0
14g
0
14e
15a
15b
There is a Transaction in Related Parties and/or with Tax Haven Country Resident (Compulsory to submit Special Attachment 3A, 3A-1, and 3A-2 Manual Book of Annual Return)*
16 a.
There is not a Transaction in Related Parties and/or with Tax Heaven Country Resident.
b.
H.ATTACHMENTS
17 OTHER THAN FORM OF 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, AND 1771-VI WITH THIS ALSO ATTACHED: a.
THIRD COPY OF TAX PAYMENT RECEIPT OF INCOME TAX ARTICLE 29
b.
FINANCIAL STATEMENTS
c.
TRANCRIPT OF CITATION OF ELEMENTS FROM FINANCIAL STATEMENT (Special Attachment 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6 / 8A-7 / 8A-8)*
d.
DEPRECIATION AND AMORTIZATION TABLES (Special Attachment 1A of Annual Income Tax Return Manual)*
e.
CALCULATION OF FISCAL LOSS CARRY FORWARD (Special Attachment 2A of Income Tax Return Manual)*
f.
INVESTMENT FACILITIES PROVIDED (Special Attachment 4A of the Income Tax Return Manual)
g.
LIST OF MAJOR BRANCHES (Special Attachment 5A of the Income Tax Return Manual)
h.
THIRD COPY OF PAYMENT RECEIPT OF INCOME TAX ARTICLE 26 PARAGRAPH (4) (For Permanent Establishment only)
i.
CALCULATION OF INCOME TAX ART. 26 PARAGRAPH (4) (Permanent Establishment only) (Special Attachment 6A of Income Tax Return Manual)*
j.
FOREIGN TAX CREDITS (Special Attachment 7A Income Tax Return Manual)*
k.
POWER OF ATTORNEY (If needed)
l.
DETAILS OF AMOUNT OF GROSS BUSINESS-TURNOVER AND FINAL TAX GR 46/2013 PAYMENT PER TAX PERIOD OF ANY PLACE OF BUSINESS
m. n. * All Attachment above can be ed on website http://www.pajak.go.id. or take it at the nearest Tax Office. DECLARATION
Understanding All The Sanctions Provided by The Law and Regulations, I Hereby Declare that The Information Stated in this Return, Including All Attachments Provided, are True, Complete, Clear, and Under No Circumstances Whatsoever.
a.
AUTHORIZED REPRESENTATIVE
b.
TAXPAYER
SIGNATURE AND COMPANY SEAL:
FULL NAME MANAGEMENT / REPRESENTATIVE TIN
F.1.1.32.14
:
e.
:
f.
c.
…………………………………, (Place)
d. date
month
year
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
CALCULATION OF FISCAL NET INCOME
TAXABLE YEAR
FORM
ATTACHMENT - I
1771 - I
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
TAXPAYER'S NAME
:
ING PERIOD
:
DESCRIPTIONS
IDR
(1)
(2)
(3)
Ø
1a 1b
0
1c
0
1d
0
1f
0
1g
0
1h
0
0
0
0
0
b.
COST OF GOOD SOLD …………...…………...…………...…………...…………...… Ø
c.
OTHER EXPENSES .…………...…………....…………...…………....…………...…… Ø
d.
NET INCOME FROM BUSINESS ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….....………… Ø
e.
INCOME FROM NON BUSINESS ACTIVITIES .…………...…………....…………..
Ø
f.
EXPENSE FROM NON BUSINESS ACTIVITIES.…………...…………....…………
Ø
g.
NET INCOME FROM NON BUSINESS ACTIVITIES ( 1e - 1f )..…….………….....
Ø
h. TOTAL ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....………… FOREIGN COMMERCIAL NET INCOME (From Special Attachment 7A Column 5) .…………...…………....…………...…………..
Ø
3.
TOTAL OF COMMERCIAL NET INCOME (1h + 2) …………………...…………………
Ø
4.
INCOME SUBJECT TO FINAL TAX AND NON-TAXABLE INCOME ..…………...………….....…………...………….....……… Ø
5.
POSITIVE ADJUSTMENT: a. EXPENSES CHARGED OR INCURRED FOR THE PERSONAL BENEFIT OF 5a SHAREHOLDERS, PARTNERSHIP OR . ..…………...………….....…… Ø b. c.
d.
EXCESSIVE COMPENSATION PAID TO SHAREHOLDERS OR OTHER ASSOCIATED PARTIES AS A CONSIDERATION OF WORK PERFORMED …………………………………………………………………………………………
Ø Ø
Ø
2 3
4
5b 5c
5d 5e
GIFTS, AIDS OR DONATION ..…………...………….....…………...………….....…
f. g.
INCOME TAX.…………...………….....…………...………….....…………...………… Ø SALARIES PAID TO A MEMBER OF ASSOCIATION, FIRMA, OR LIMITED 5g PARTNERSHIP WHICH CAPITAL DOES NOT CONSIST OF STOCKS..………… Ø
h.
ISTRATION PENALTIES ..…………...………….....…………...………….....
Ø
i.
LESS COMMERCIAL DEPRECIATION OVER FISCAL DEPRECIATION ..………
Ø
j.
LESS COMMERCIAL AMORTIZATION OVER FISCAL AMORTIZATION ..………
Ø
Ø
5f
k. DEFERRED EXPENSES
Ø
l.
OTHER POSITIVE FISCAL ADJUSTMENTS ..…………...………….....…………...
Ø
TOTAL
: ..…………...………….....…………...………….....…………
Ø
NEGATIVE FISCAL ADJUSTMENT: a. LESS COMMERCIAL DEPRECIATION UNDER FISCAL DEPRECIATION..………
Ø
b.
7.
FORMATION OR ACCUMULATION OF ALLOWANCES..…………...…………..... CONSIDERATION OR REMUNERATION RELATED TO EMPLOYMENT OR SERVICES GIVEN IN THE FORM OF A BENEFIT IN KIND..…………...…………
Ø
1e
e.
m. 6.
A
DOMESTIC COMMERCIAL NET INCOME: a. GROSS INCOME
2.
A
to
NO 1.
2 0
5a to 5l
LESS COMMERCIAL AMORTIZATION UNDER FISCAL AMORTIZATION..……… Ø
c. DEFERRED INCOME
Ø
d.
OTHER NEGATIVE FISCAL ADJUSTMENTS..…………...………….....…………..
Ø
e.
TOTAL 6a to 6d ..…………...………….....…………...………….....…………...…
Ø
FACILITIES OF INVESTMENT ALLOWANCES ………YEAR 7a (From Special Attachment 4A Line 5b) ..…………...……
Ø
8.
FISCAL NET INCOME (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....…………..
NOTES :
Copy Total of Line 8 to Form 1771 Letter A Line 1.
D.1.1.32.31
5h 5i 5j 5k 5l 5m
6a 6b 6c 6d 6e
7b
8
ATTACHMENT- II
TAXABLE YEAR
FORM
1771 - II
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
DETAILS OF COST OF GOOD SOLD, OTHER OPERATING EXPENSE AND COMMERCIAL NON-OPERATING EXPENSE
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
ING PERIOD
:
20
A
A
TAXPAYER'S NAME to
NO.
DETAILS
COST OF GOOD SOLD (IDR)
OTHER OPERATING EXPENSE (IDR)
NON-OPERATING EXPENSE (IDR)
TOTAL (IDR)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6) = (3) + (4) + (5)
1. PURCHASE OF MATERIAL/MERCHANDISE
0
SALARIES, WAGES, BONUSES, 2. GRATIFICATIONS
0
3. TRANSPORTATION EXPENSE
0
4. EXPENSE
0
5. RENTAL EXPENSES
0
6. INTEREST EXPENSE
0
7. EXPENSE RELATED TO SERVICE
0
8. BAD DEBT EXPENSE
0
9. ROYALTIES EXPENSE
0
10. MARKETING AND PROMOTION EXPENSE
0
11. OTHER EXPENSES
0
12. BEGINNING INVENTORY
0
13. ENDING INVENTORY (-/-)
0
DEPRECIATION AND AMORTIZATION
14
TOTAL OF LINE 1 TO 12 MINUS LINE 13
0
0
Note: • Number 1 for Trading Company fill with inventory, for industry fill with purchase of material, indirect material and finished good. • Number 7 includes management fee, technical assistance fee, and other services • Line 11 includes total expenses not covered in Line 1 to 10 • Line 12 and 13 for trading companies, filled with beginning/ending balances of merchandise inventory, for industrial companies, filled with beginning/ending balances of raw materials, indirect materials, work in process, and finished goods inventory D.1.1.32.54
0
0
FORM
TAXABLE YEAR
ATTACHMENT - III
1771 - III
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
FOREIGN TAX CREDIT
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
BOOKS OF PERIOD
:
(1)
A
TAXPAYER'S NAME:
to WITHHOLDING AGENT
NO.
2 0
NAME
TIN
(2)
(3)
WITHHOLDING OBJECT TYPES OF INCOME/ TRANSACTION (4)
WITHHOLDING RECEIPT/TAX PAYMENT SLIP (SSP)/SSP
INCOME TAX WITHHELD (IDR)
(IDR) (6)
(5)
NUMBER
DATE
(7)
(8)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14. etc TTL
TOTAL
0
0
Notes: • Filled with calculation of each Withholding Tax Receipt. • Copy of Total Income Tax Article 22, Income Tax Article 23 and Income Tax Article 26 column (6) to Form 1771 Letter C Line 8.a. IF NEEDED. ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDEED
D.1.1.32.32
Page-
from
page Attachment-III
A
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
FINAL INCOME TAX AND NON-TAXABLE INCOME
TAXABLE YEAR
FORM
ATTACHMENT - IV
1771 - IV
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
TAXPAYER'S NAME
:
BOOKS OF PERIOD
:
PART A:
A
A
to
FINAL INCOME TAX
NO. (1) 1.
2 0
TYPES OF INCOME
TAX BASE (IDR)
RATE (%)
INCOME TAX PAYABLE (IDR)
(2)
(3)
(4)
(5)
INTEREST INCOME ON TIME DEPOSITS/OTHER SAVINGS AND DISCOUNT OF CENTRAL BANK'S SERTIFICATE/SECURITIES STATE
2.
INTEREST/DISCOUNT OF BOND
3.
INCOME FROM SALES VALUES OF SHARE TRADED IN STOCK EXCHANGE
4.
INCOME FROM SALES VALUE OF VENTURE CAPITAL SHARE
5.
INCOME FROM DISTRIBUTOR / DEALER / AGENT OF OIL PRODUCTS
6.
INCOME FROM TRANSFER VALUE OF RIGHT ON LAND/BUILDING
7.
INCOME FROM LEASE/RENT VALUE OF LAND/BUILDING CONSTRUCTION RELATED FEE: a. CONTRUCTOR
8.
b.
DESIGNER
c.
CONSTRUCTION SUPERVISOR
9.
GROSS SALES OF REPRESENTATIVE OFFICE
10.
GROSS INCOME OF FOREIGN SHIPPING / AIRLINES COMPANY
11.
GROSS INCOME OF DOMESTIC SHIPPING COMPANY
12.
REVALUATION OF FIXED ASSET
13.
DERIVATIVE TRANSACTION TRADE IN CAPITAL MARKET
14. …………………………………………………………… TOTAL PART A
TPA
0
0
Copy of Form 1771 letter F line 15 point a
PART B : NON-TAXABLE INCOME NO
TYPES OF INCOME
(1)
(2)
GROSS INCOME (IDR) (3)
1.
AID/DONATION
2.
GRANT
3.
DIVIDEND FROM INVESTMENT/OWNERSHIP OF SHARES OF THE INDONESIAN BUSINESS ENTITIES (Article 4 Paragraph (3) Item f of Income Tax Law)
4.
CONTRIBUTION AND SPECIFIC INCOME RECEIVED BY A PENSION FUND
5.
SHARES OF PROFIT RECEIVED BY VENTURE CAPITAL COMPANIES FROM ITS PARTNERS
6.
EXCESS INCOME RECEIVED BY NONPROFIT AND ED EDUCATION INSTITUTION OR RESEARCH AND DEVELOPMENT ESTABLISHMENT WHICH ARE REINVESTED IN THE FORM OF FACILITIES AND IN INFRASTRUCTURE FOR EDUCATIONAL AND/OR R&D ACTIVITIES.
7. etc.
…………………………………………………….………… TOTAL PART B
TPB Copy to Form 1771 letter F line 15 point b
IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED
D.1.1.32.34
page-
from
page Attachment-IV
FORM
1771 - V MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
TAXPAYER'S NAME
:
• LIST OF SHAREHOLDERS/CAPITAL OWNERS AND TOTAL DIVIDENDS DISTRIBUTED • LIST OF DIRECTORS AND COMMISSIONERS
BOOKS OF PERIOD : PART A:
TAXABLE YEAR
ATTACHMENT - V ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
2 0
A
A
to
LIST OF SHAREHOLDERS/CAPITAL OWNERS AND TOTAL DIVIDENDS DISTRIBUTED
NO
NAME
ADDRESS
TIN
(1)
(2)
(3)
(4)
TOTAL PAID IN SHARES (IDR) (5)
DIVIDEND (IDR) (7)
% (6)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10. etc
TOTAL PART A
PART B:
0
TPA
0
100%
LIST OF DIRECTORS AND COMMISSIONERS
NO
NAME
ADDRESS
TIN
POSITION
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9. 10. etc IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED
D.1.1.32.35
Page
from
page Attachment-V
1771 - VI MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
TAXPAYER'S NAME
:
BOOKS OF PERIOD
:
PART A
:
• LIST OF CAPITAL CONTRIBUTION IN AFFILIATION COMPANIES • LIST OF PAYABLE FROM SHARESHOLDERS AND/OR AFFILIATION COMPANIES • LIST OF RECEIVABLE TO SHARESHOLDERS AND/OR AFFILIATION COMPANIES
TAXABLE YEAR
FORM
ATTACHMENT - VI ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
2 0
A
A
to
LIST OF CAPITAL CONTRIBUTION IN AFFILIATION COMPANIES
NO
NAME
ADDRESS
TIN
(1)
(2)
(3)
(4)
AMOUNT OF CAPITAL CONTRIBUTION (IDR)
%
(5)
(6)
1.
2.
3.
4.
5. etc. TOTAL
PART B
:
0
TTL
LIST OF PAYABLE FROM SHARESHOLDER AND/OR AFFILIATION COMPANIES
NO
NAME
TIN
TOTAL LOAN (IDR)
YEAR
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
INTEREST/YR
% (6)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. etc.
PART C
:
LIST OF RECEIVABLE TO SHARESHOLDER AND/OR AFFILIATION COMPANIES
NO
NAME
TIN
TOTAL LOAN (IDR)
YEAR
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
INTEREST/YR
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. etc.
IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED
D.1.1.32.36
Page-
from
page Attachment-VI
% (6)
PETUNJUK UMUM PENGISIAN FORMULIR DIGITAL SPT 1771
1.
Format SPT ini telah sesuai dengan P eraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor Per34/PJ/2010 Tentang B entuk Formulir Surat Pemberitahuan Tahunan P ajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi Dan Wajib Pajak Badan Beserta Petunjuk Pengisiannya dan hanya dapat digunakan untuk pengisian SPT Tahun Pajak 2014 2010 dan seterusnya.
2.
SPT hasil pencetakan ini wajib ditanda tangani dan ti dak boleh dilipat atau k usut. Untuk pencetakan gunakan hanya kertas HVS berukuran: Folio/Government Legal (8,5 x 13 inch) Berat minimal 70 gr
3.
SPT Digital ini dapat dibuka dan diisi dengan aplikasi Adobe Reader versi 8 k e atas atau aplikasi pdf reader sejenis dan lakukan pengisian dengan mengklik Field yang akan diisi. Untuk mengetahui Field yang dapat diisi silahkan klik pada menu HIGHLIGHT FIELDS yang terletak pada bagian kanan atas. Sementara untuk aplikasi Adobe Reader telah disertakan dalam CD atau dapat di unduh sendiri oleh Wajib Pajak secara gratis di internet;
4.
Isilah dari lampiran-lampirannya terlebih dahulu. Rumus-rumus penjumlahan, pengurangan, kaitan dengan bagian tertentu dan lainnya telah tersedia pada form ini, sehingga WP tidak perlu melakukan penghitungan kembali;
5.
Tanda
menunjukan hasil perhitungan otomatis. Ada kalanya perhitungan otomatis ini terlambat melakukan eksekusi, untuk memastikan telah berjalan dengan baik, arahkan kursor penunjuk ke sel di mana rumus perhitungan seharusnya berjalan, blok angka yang ada, selanjutnya tekan tombol DELETE dilanjutkan dengan ENTER. Namun demikian Wajib Pajak diharapkan tetap m elakukan pengecekan ulang atas hasil perhitungan pada SPT ini terutama pada field
;
6.
Jika formulir Lampiran 1771-III, 1771-IV, 1771-V dan 1771-VI diperlukan lebih banyak lagi karena data yang akan diisikan lebih dari 1 (satu) halaman, didalam direktori (folder ) SPT ini telah tersedia file dimaksud. File-file tersebut dapat di perbanyak dengan c ara di-copy dan diganti nama filenya (rename), (mis. 1771-III-1, 1771-III-2 dst) sesuaikan dengan kebutuhan;
7.
Tombol SHOW digunakan untuk menampilkan rumus-rumus perhitungan dalam pengisian SPT secara digital;
8.
Tombol RESET digunakan untuk ihkan file pdf i ni dari data yang telah diisikan sebelumnya. Setelah selesai mengisi SPT dan m encetaknya, jangan lupa simpan ke file lain (Save-as dan beri nama yang berbeda dengan file semula), kemudian gunakan tombol RESET untuk ihkan file;
9.
Tombol HIDE digunakan untuk menyembunyikan rumus-rumus perhitungan sehingga Formulir ini dapat dicetak kosong apabila ingin dilakukan pengisian secara manual;
10. Penjelasan l ebih lengkap mengenai pengisian S PT Tahuna n s ilahkan bac a Buku Petunjuk Pengisian SPT Tahunan yang bentuk softcopy-nya disertakan dalam SPT digital ini;
RESET
SHOW
SPT TAHUNAN
FORMULIR
1771
TAHUN PAJAK
PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN PERHATIAN:
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
JENIS USAHA
:
NO. TELEPON
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
• BERI TANDA "X" PADA
(KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
KLU : NO. FAKS :
-
-
s.d.
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN
:
NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
NAMA AKUNTAN PUBLIK
:
N P W P AKUNTAN PUBLIK
:
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
NAMA KONSULTAN PAJAK
:
NPWP KONSULTAN PAJAK
:
:
DIAUDIT
OPINI AKUNTAN
TIDAK DIAUDIT
RUPIAH *)
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR
C. KREDIT PAJAK
B. PPh TERUTANG
A. PENGHASILAN KENA PAJAK
(1)
(2)
(3)
1.
PENGHASILAN NETO FISKAL 1 (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ………………………………………………………………….
2.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) …………………………
3.
PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..…………………………….
4.
PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT) a.
Tarif PPh Ps. 17 Ayat (1) Huruf b X Angka 3 …….
b.
Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……..…………………..
c.
0
SPT PEMBETULAN KE- …
• ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
NPWP
2
• SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
HIDE
0
0
0
0
8c
0
9
0
10c
0
11
0
2
3
4
Tarif PPh Ps. 31E ayat (1) (Lihat Buku Petunjuk)
5.
PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU …………
6.
JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..…………………………………….
7.
PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ……..………………..………………..………
8.
a.
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI 8a (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……………..…....………………..………………..………………..……
b.
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI 8b (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ……….………………..………………..………………..………………..…
5
6
7
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………………………………………………………………..……… 9.
10.
11.
a.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI
b.
PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
(6 – 7 – 8c) …
PPh YANG DIBAYAR SENDIRI 10a a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..…………………………………..…………………..………… 10b
b.
STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..……….…………………………………………………
c.
JUMLAH (10a + 10b ) …….……………………...………………
a.
PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)
b.
PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
(9 – 10c) ……
12.
PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL …………..
13.
PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :
F.1.1.32.14
a.
DIRESTITUSIKAN
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu :
TGL
b.
BLN
THN
DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
Formulir 1771
RUPIAH
(1)
(2)
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN
14.
(3)
a.
PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
14a
b.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...
14b
c.
PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………
d.
PPh YANG TERUTANG (Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
G. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA
F. PPh FINAL DAN PENGHASILAN BUKAN OBJEK PAJAK
e.
15
KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……
f.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………
g.
PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
a.
PPh FINAL : (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…
b.
PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK : PENGHASILAN BRUTO (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..
16 a.
Halaman 2
14c
0
14d
0
14f
0
14g
0
14e
15a
15b
Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country. (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )* Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country
b.
H. LAMPIRAN
17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA : a.
SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b.
LAPORAN KEUANGAN
c.
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d.
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e.
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f.
DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
g.
DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h.
SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i.
PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j.
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k.
SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l.
RINCIAN JUMLAH PEREDARAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m. n. * Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP terdekat. PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
a.
WAJIB PAJAK
b.
KUASA
TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :
NAMA LENGKAP PENGURUS / KUASA
:
e.
NPWP
:
f.
F.1.1.32.14
c.
…………………………………, (Tempat)
d. tgl
bln
thn
IDENTITAS
PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
(3)
1a
a.
Ø PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………...…………...……………...…...………………………….
b.
Ø HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…….
c.
Ø BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……
d.
Ø PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...….
e.
Ø PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………….
f.
Ø BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……
g.
Ø PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…………...…...………..…….....…....…………...……….
1b
0
1c
0
1d
0
1f
0
1g
0
1h
0
3
0
0
0
0
1e
3.
Ø JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
4.
PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL 4 Ø DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
5.
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF : a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN 5a Ø PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...………….....…………...………….....…………...…………………………… 5b
b. c.
Ø PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………...…………….. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU 5c Ø JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………
d.
JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA 5d Ø SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...……………..
e.
Ø HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………..
f. g.
Ø PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA 5g Ø ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...………….....…………...………….....…………...………………
h.
Ø SANKSI ISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
i.
Ø SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...………….....……………
j.
Ø SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………...…..
k.
Ø BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....………..
l.
Ø PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………
m.
8.
A
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
Ø h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI 2 Ø (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………….
7.
A
RUPIAH
(2)
2.
6.
2 0
s.d.
URAIAN
(1)
TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NO 1.
LAMPIRAN - I
1771 - I
5e 5f
5h 5i
5j
5k 5l
JUMLAH
5a s.d. 5l
5m
Ø : ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…………..
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF : 6a Ø a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...……………..……….. 6b
b.
Ø SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………….
c.
Ø PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...……………
d.
Ø PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
e.
Ø JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………………..
6c
6d 6e
FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO: 7b Ø TAHUN KE 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………...………….…………...………………...………….....…………...…….
PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....………….. 8
CATATAN :
Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.
D.1.1.32.31
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
NO.
PERINCIAN
(1)
(2)
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - II
1771 - II
2 0
A
A
NAMA WAJIB PAJAK : s.d. HARGA POKOK PENJUALAN (Rupiah)
BIAYA USAHA LAINNYA (Rupiah)
(3)
BIAYA DARI LUAR USAHA (Rupiah)
(4)
JUMLAH (Rupiah)
(5)
(6) = (3) + (4) + (5)
0
1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN
0
2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB 3. BIAYA TRANSPORTASI
0
4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI
0
5. BIAYA SEWA
0
6. BIAYA BUNGA PINJAMAN
0
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA
0
8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH
0
9. BIAYA ROYALTI
0
10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI
0
11. BIAYA LAINNYA
0
12. PERSEDIAAN AWAL
0
13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)
0
14
JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13
0
0
Catatan : • Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi. • Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya • Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10. • Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi. D.1.1.32.54
0
0
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - III
1771 - III NPWP
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
(1)
A
NAMA WAJIB PAJAK : s.d. PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK
NO.
2 0
NAMA
NPWP
(2)
(3)
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN JENIS PENGHASILAN / TRANSAKSI (4)
PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (Rupiah) (6)
(Rupiah) (5)
BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSP NOMOR
TANGGAL
(7)
(8)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
JUMLAH
JML
0
0
Catatan : • Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak. • Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a. JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.32
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-III
A
IDENTITAS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
:
20
A
A
s.d.
PPh FINAL
NO.
JENIS PENGHASILAN
(1)
(2)
1.
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
DASAR PENGENAAN PAJAK (Rupiah) (3)
TARIF (%) (4)
PPh TERUTANG (Rupiah) (5)
BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN DISKONTO SBI / SBN
2.
BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
3.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
4.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
5.
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM
6.
PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN
7.
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
8.
a.
PELAKSANA KONSTRUKSI
b.
PERENCANA KONSTRUKSI
c.
PENGAWAS KONSTRUKSI
9.
PERWAKILAN DAGANG ASING
10.
PELAYARAN / PENERBANGAN ASING
11.
PELAYARAN DALAM NEGERI
12.
PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
13. 14.
TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA …………………………………………………………… JUMLAH BAGIAN A
JBA
0
0
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK NO
JENIS PENGHASILAN
(1)
(2)
1.
BANTUAN / SUMBANGAN
2.
HIBAH
3.
DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PENGHASILAN BRUTO (Rupiah) (3)
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh) 4.
5.
IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
6.
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/ ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)
7.
…………………………………………………….………… JUMLAH BAGIAN B
JBB Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.34
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-IV
1771 - V
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - V SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
• DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS KEMENTERIAN KEUANGAN RI
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
:
2 0
A
A
s.d.
DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
(1)
(2)
(3)
(4)
JUMLAH MODAL DISETOR (Rupiah) (5)
DIVIDEN (Rupiah) (7)
% (6)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B
:
0
JBA
0
100%
DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
JABATAN
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.35
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-V
1771 - VI
• DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI • DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
:
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - VI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0
A
s.d.
DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
(1)
(2)
(3)
(4)
JUMLAH PENYERTAAN MODAL (Rupiah)
%
(5)
(6)
1.
2.
3.
4.
5. JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B
:
0
JBA
DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPWP
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah)
TAHUN
BUNGA/TH %
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13. BAGIAN C
:
DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPWP
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah)
TAHUN
BUNGA/TH %
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.36
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-VI
2.
This form is in compliance with the regulations the Director General of Taxes Number PER34/PJ/2010 about Income Tax Annual Return Form and General Instructions as amended by regulation the Director General of Taxes Number PER-19/PJ/2014. This form is used for completion income tax annual tax return for Taxable Year 2014 and onwards; Print this form with 100% scale (not printed in mode "fit size" or "shrink size"). This printing results must be signed and must not be folded or crumpled. Use HVS paper size: a.
F4/Folio/US Folio/Government Legal (8,5 X 13 inch);
b.
Minimum weight 70 gr;
3.
To be able to use this form optimally, use the application Adobe Reader version 8 or newer;
4.
Complete the Taxable Year, the identity of the Taxpayer and the other mandatory information properly. Taxpayers can the tax office where the Taxpayer is ed to ensure their Taxpayer Indentity Number (TIN) or through applications on the site www.pajak.go.id.
5.
Complete the attachments form first. Summation formulas, reduction, connection with certain parts and others have been available in this form, so that Taxpayers do not need to do a recount;
6.
7.
If additional form of 1771-III, 1771-IV, 1771-V and 1771-VI are needed because the information to be loaded is more than one page, that forms now are available in the directory (folder). These files can be reproduced to adjust the needs in a way to copy and replace file name (rename), for example: 1771-III-1, 1771-III-2 etc; 8. The SHOW button used to show calculation formulas in completing digital tax return; 9. The RESET button used to clear the data of digital tax return form that have been loaded previously. After completing the tax return and print it, do not forget to save it to another file (Save-as and name different from the original file), then use the RESET button to clear the file; 10. The HIDE button used to hide the calculation formula so that it can be printed blank form if you want to complete it manually; 11. Detailed description of the completing income tax annual tax return please read the Instruction Book.
RESET
SHOW
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
FORM
1771
:
TAXPAYER'S NAME
:
BUSINESS CLASIFICATION
:
TELEPHONE NUMBER
:
ING PERIOD
:
2
• PRINT OR TYPE WITH CAPITAL LETTER OR BLACK INK
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
TAXABLE YEAR
• FOLLOW INSTRUCTIONS
ATTENTION: MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
IDENTITY
HIDE
• MARK "X"
0 ……...AMENDED RETURN
IN THE APPROPRIATE BOX
KLU : ‐
‐
FACSIMILE NO:
to
FOREIGN DOMICILE OF HEAD OFFICE (Permanent Establisment only)
FINANCIAL STATEMENT
:
NAME OF PUBLIC ANT FIRM
:
T I N OF PUBLIC ANT FIRM
:
NAME OF A
:
T I N OF A
:
NAME OF TAX CONSULTANT FIRM
:
T I N OF TAX CONSULTANT FIRM
:
NAME OF TAX CONSULTANT
:
T I N OF TAX CONSULTANT
:
AUDITED
AUDIT OPINION
UNAUDITED
IDR*)
*) The filling of coloumns of Rupiahs must be without decimal value (see example in Intructions page. 3)
C. TAX CREDITS
B. INCOME TAX DUE
A. TAXABLE INCOME
(1)
(2)
(3)
0
0
0
0
8c
0
9
0
10c
0
(9 – 10c) … 11
0
1.
FISCAL NET INCOME 1 (Copy from Form 1771-I line 8 column 3) ………………………………………
2.
FISCAL LOSS CARRY FORWARD 2 (Copy from Special Attachment 2A Total of column 8) ………………………
3.
TAXABLE INCOME (1-2) ……...…..…………………………….
4.
INCOME TAX DUE (Choose one of these Rates according to Taxpayer criteria. See Instructions)
3
a.
Tax Rate Article 17 paragraph (1) letter b X line 3 …….
b.
Tax Rate Article 17 paragraph (2b) X line 3 ……..………………… 4
c.
Tax Rate Article 31E paragraph (1) (See Instructions)
5. ADJUSTMENT FOR FOREIGN TAX CREDIT REFUNDED THAT HAD BEEN CREDITED IN THE PREVIOUS YEAR'S RETURN (Income Tax Art. 24)
5
6
6.
TOTAL TAX DUE (4 + 5) …..…………………………………….
7.
INCOME TAX BORNED BY THE GOVERNMENT (Foreign Aid Project) …
8.
a.
DOMESTIC TAX CREDIT 8a (Copy from Form 1771-III Total of column 6) ……….……………..…...
b.
FOREIGN TAX CREDIT 8b (Copy from Special Attachment 7A Total of column 8) ……….…………
c. 9.
TOTAL ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………………….
a.
TAX DO AFTER CREDIT
b.
TAX OVERLY WITHHELD
(6 – 7 – 8c) …
7
D. INCOME TAX UNDER/OVER PAID
10. PREPAID TAX: 10a a. MONTHLY INSTALLMENT TAX ARTICLE 25….……..……………….. 10b
b.
NOTICE OF TAX COLLECTION (Principal only) …….….…..……….…
c.
TOTAL (10a + 10b) …….……………………...………………
11. a.
UNDERPAID TAX (INCOME TAX ARTICLE 29)
b.
OVERPAID TAX (INCOME TAX ARTICLE 28A)
12.
UNDERPAID TAX ON NUMBER 11.a SETTLED ON …………..
13.
OVERPAID AMOUNT STATED IN 11.b WOULD BE:
F.1.1.32.14
a.
REFUNDED Refund for a Taxpayer with Certain Criteria only:
DATE
b.
MONTH
YEAR
COMPENSATED WITH OUTSTANDING TAX PAYABLE Preliminary Refund (Tax Law on Article 17C or 17D )
Page 2
Form 1771 IDR (1)
(2)
(3)
E. MONTHLY INSTALLMENT OF ART. 25 FOR CURRENT YEAR
14. a. INCOME BASE FOR CALCULATION OF MONTHLY TAX INSTALLMENT…………………………………………..
14a
b. FISCAL LOSS CARRY FORWARD: (From Special Attachment 2A Total of Column 9) .………...
Ø
c. TAXABLE INCOME (14a – 14b) …..…………………………… Ø
G. STATEMENT OF TRANSACTION IN RELATED PARTIES
F. FINAL TAX AND NONTAXABLE INCOME
d. TAX DUE……………………………………………….. ( Tax Rate from Part B line 4 X 14c)
15
Ø
e.
WITHHOLDING TAX PAID BASED ON NUMBER 14a
f.
INCOME TAX MUST BE PAID (14d – 14e) …………………… Ø
g.
INCOME TAX ARTICLE 25 : (1/12 X 14f) ………..…….………Ø
a.
FINAL TAX : (From Form 1771-IV Total Part A Column 5) …..……..………Ø
b.
NON-TAXABLE INCOME: GROSS INCOME (From Form 1771-IV Total Part B of Column 3) …..……..……Ø
Ø
14b
14c
0
14d
0
14f
0
14g
0
14e
15a
15b
There is a Transaction in Related Parties and/or with Tax Haven Country Resident (Compulsory to submit Special Attachment 3A, 3A-1, and 3A-2 Manual Book of Annual Return)*
16 a.
There is not a Transaction in Related Parties and/or with Tax Heaven Country Resident.
b.
H.ATTACHMENTS
17 OTHER THAN FORM OF 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, AND 1771-VI WITH THIS ALSO ATTACHED: a.
THIRD COPY OF TAX PAYMENT RECEIPT OF INCOME TAX ARTICLE 29
b.
FINANCIAL STATEMENTS
c.
TRANCRIPT OF CITATION OF ELEMENTS FROM FINANCIAL STATEMENT (Special Attachment 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6 / 8A-7 / 8A-8)*
d.
DEPRECIATION AND AMORTIZATION TABLES (Special Attachment 1A of Annual Income Tax Return Manual)*
e.
CALCULATION OF FISCAL LOSS CARRY FORWARD (Special Attachment 2A of Income Tax Return Manual)*
f.
INVESTMENT FACILITIES PROVIDED (Special Attachment 4A of the Income Tax Return Manual)
g.
LIST OF MAJOR BRANCHES (Special Attachment 5A of the Income Tax Return Manual)
h.
THIRD COPY OF PAYMENT RECEIPT OF INCOME TAX ARTICLE 26 PARAGRAPH (4) (For Permanent Establishment only)
i.
CALCULATION OF INCOME TAX ART. 26 PARAGRAPH (4) (Permanent Establishment only) (Special Attachment 6A of Income Tax Return Manual)*
j.
FOREIGN TAX CREDITS (Special Attachment 7A Income Tax Return Manual)*
k.
POWER OF ATTORNEY (If needed)
l.
DETAILS OF AMOUNT OF GROSS BUSINESS-TURNOVER AND FINAL TAX GR 46/2013 PAYMENT PER TAX PERIOD OF ANY PLACE OF BUSINESS
m. n. * All Attachment above can be ed on website http://www.pajak.go.id. or take it at the nearest Tax Office. DECLARATION
Understanding All The Sanctions Provided by The Law and Regulations, I Hereby Declare that The Information Stated in this Return, Including All Attachments Provided, are True, Complete, Clear, and Under No Circumstances Whatsoever.
a.
AUTHORIZED REPRESENTATIVE
b.
TAXPAYER
SIGNATURE AND COMPANY SEAL:
FULL NAME MANAGEMENT / REPRESENTATIVE TIN
F.1.1.32.14
:
e.
:
f.
c.
…………………………………, (Place)
d. date
month
year
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
CALCULATION OF FISCAL NET INCOME
TAXABLE YEAR
FORM
ATTACHMENT - I
1771 - I
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
TAXPAYER'S NAME
:
ING PERIOD
:
DESCRIPTIONS
IDR
(1)
(2)
(3)
Ø
1a 1b
0
1c
0
1d
0
1f
0
1g
0
1h
0
0
0
0
0
b.
COST OF GOOD SOLD …………...…………...…………...…………...…………...… Ø
c.
OTHER EXPENSES .…………...…………....…………...…………....…………...…… Ø
d.
NET INCOME FROM BUSINESS ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….....………… Ø
e.
INCOME FROM NON BUSINESS ACTIVITIES .…………...…………....…………..
Ø
f.
EXPENSE FROM NON BUSINESS ACTIVITIES.…………...…………....…………
Ø
g.
NET INCOME FROM NON BUSINESS ACTIVITIES ( 1e - 1f )..…….………….....
Ø
h. TOTAL ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....………… FOREIGN COMMERCIAL NET INCOME (From Special Attachment 7A Column 5) .…………...…………....…………...…………..
Ø
3.
TOTAL OF COMMERCIAL NET INCOME (1h + 2) …………………...…………………
Ø
4.
INCOME SUBJECT TO FINAL TAX AND NON-TAXABLE INCOME ..…………...………….....…………...………….....……… Ø
5.
POSITIVE ADJUSTMENT: a. EXPENSES CHARGED OR INCURRED FOR THE PERSONAL BENEFIT OF 5a SHAREHOLDERS, PARTNERSHIP OR . ..…………...………….....…… Ø b. c.
d.
EXCESSIVE COMPENSATION PAID TO SHAREHOLDERS OR OTHER ASSOCIATED PARTIES AS A CONSIDERATION OF WORK PERFORMED …………………………………………………………………………………………
Ø Ø
Ø
2 3
4
5b 5c
5d 5e
GIFTS, AIDS OR DONATION ..…………...………….....…………...………….....…
f. g.
INCOME TAX.…………...………….....…………...………….....…………...………… Ø SALARIES PAID TO A MEMBER OF ASSOCIATION, FIRMA, OR LIMITED 5g PARTNERSHIP WHICH CAPITAL DOES NOT CONSIST OF STOCKS..………… Ø
h.
ISTRATION PENALTIES ..…………...………….....…………...………….....
Ø
i.
LESS COMMERCIAL DEPRECIATION OVER FISCAL DEPRECIATION ..………
Ø
j.
LESS COMMERCIAL AMORTIZATION OVER FISCAL AMORTIZATION ..………
Ø
Ø
5f
k. DEFERRED EXPENSES
Ø
l.
OTHER POSITIVE FISCAL ADJUSTMENTS ..…………...………….....…………...
Ø
TOTAL
: ..…………...………….....…………...………….....…………
Ø
NEGATIVE FISCAL ADJUSTMENT: a. LESS COMMERCIAL DEPRECIATION UNDER FISCAL DEPRECIATION..………
Ø
b.
7.
FORMATION OR ACCUMULATION OF ALLOWANCES..…………...…………..... CONSIDERATION OR REMUNERATION RELATED TO EMPLOYMENT OR SERVICES GIVEN IN THE FORM OF A BENEFIT IN KIND..…………...…………
Ø
1e
e.
m. 6.
A
DOMESTIC COMMERCIAL NET INCOME: a. GROSS INCOME
2.
A
to
NO 1.
2 0
5a to 5l
LESS COMMERCIAL AMORTIZATION UNDER FISCAL AMORTIZATION..……… Ø
c. DEFERRED INCOME
Ø
d.
OTHER NEGATIVE FISCAL ADJUSTMENTS..…………...………….....…………..
Ø
e.
TOTAL 6a to 6d ..…………...………….....…………...………….....…………...…
Ø
FACILITIES OF INVESTMENT ALLOWANCES ………YEAR 7a (From Special Attachment 4A Line 5b) ..…………...……
Ø
8.
FISCAL NET INCOME (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....…………..
NOTES :
Copy Total of Line 8 to Form 1771 Letter A Line 1.
D.1.1.32.31
5h 5i 5j 5k 5l 5m
6a 6b 6c 6d 6e
7b
8
ATTACHMENT- II
TAXABLE YEAR
FORM
1771 - II
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
DETAILS OF COST OF GOOD SOLD, OTHER OPERATING EXPENSE AND COMMERCIAL NON-OPERATING EXPENSE
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
ING PERIOD
:
20
A
A
TAXPAYER'S NAME to
NO.
DETAILS
COST OF GOOD SOLD (IDR)
OTHER OPERATING EXPENSE (IDR)
NON-OPERATING EXPENSE (IDR)
TOTAL (IDR)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6) = (3) + (4) + (5)
1. PURCHASE OF MATERIAL/MERCHANDISE
0
SALARIES, WAGES, BONUSES, 2. GRATIFICATIONS
0
3. TRANSPORTATION EXPENSE
0
4. EXPENSE
0
5. RENTAL EXPENSES
0
6. INTEREST EXPENSE
0
7. EXPENSE RELATED TO SERVICE
0
8. BAD DEBT EXPENSE
0
9. ROYALTIES EXPENSE
0
10. MARKETING AND PROMOTION EXPENSE
0
11. OTHER EXPENSES
0
12. BEGINNING INVENTORY
0
13. ENDING INVENTORY (-/-)
0
DEPRECIATION AND AMORTIZATION
14
TOTAL OF LINE 1 TO 12 MINUS LINE 13
0
0
Note: • Number 1 for Trading Company fill with inventory, for industry fill with purchase of material, indirect material and finished good. • Number 7 includes management fee, technical assistance fee, and other services • Line 11 includes total expenses not covered in Line 1 to 10 • Line 12 and 13 for trading companies, filled with beginning/ending balances of merchandise inventory, for industrial companies, filled with beginning/ending balances of raw materials, indirect materials, work in process, and finished goods inventory D.1.1.32.54
0
0
FORM
TAXABLE YEAR
ATTACHMENT - III
1771 - III
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
FOREIGN TAX CREDIT
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
BOOKS OF PERIOD
:
(1)
A
TAXPAYER'S NAME:
to WITHHOLDING AGENT
NO.
2 0
NAME
TIN
(2)
(3)
WITHHOLDING OBJECT TYPES OF INCOME/ TRANSACTION (4)
WITHHOLDING RECEIPT/TAX PAYMENT SLIP (SSP)/SSP
INCOME TAX WITHHELD (IDR)
(IDR) (6)
(5)
NUMBER
DATE
(7)
(8)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14. etc TTL
TOTAL
0
0
Notes: • Filled with calculation of each Withholding Tax Receipt. • Copy of Total Income Tax Article 22, Income Tax Article 23 and Income Tax Article 26 column (6) to Form 1771 Letter C Line 8.a. IF NEEDED. ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDEED
D.1.1.32.32
Page-
from
page Attachment-III
A
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
FINAL INCOME TAX AND NON-TAXABLE INCOME
TAXABLE YEAR
FORM
ATTACHMENT - IV
1771 - IV
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
TAXPAYER'S NAME
:
BOOKS OF PERIOD
:
PART A:
A
A
to
FINAL INCOME TAX
NO. (1) 1.
2 0
TYPES OF INCOME
TAX BASE (IDR)
RATE (%)
INCOME TAX PAYABLE (IDR)
(2)
(3)
(4)
(5)
INTEREST INCOME ON TIME DEPOSITS/OTHER SAVINGS AND DISCOUNT OF CENTRAL BANK'S SERTIFICATE/SECURITIES STATE
2.
INTEREST/DISCOUNT OF BOND
3.
INCOME FROM SALES VALUES OF SHARE TRADED IN STOCK EXCHANGE
4.
INCOME FROM SALES VALUE OF VENTURE CAPITAL SHARE
5.
INCOME FROM DISTRIBUTOR / DEALER / AGENT OF OIL PRODUCTS
6.
INCOME FROM TRANSFER VALUE OF RIGHT ON LAND/BUILDING
7.
INCOME FROM LEASE/RENT VALUE OF LAND/BUILDING CONSTRUCTION RELATED FEE: a. CONTRUCTOR
8.
b.
DESIGNER
c.
CONSTRUCTION SUPERVISOR
9.
GROSS SALES OF REPRESENTATIVE OFFICE
10.
GROSS INCOME OF FOREIGN SHIPPING / AIRLINES COMPANY
11.
GROSS INCOME OF DOMESTIC SHIPPING COMPANY
12.
REVALUATION OF FIXED ASSET
13.
DERIVATIVE TRANSACTION TRADE IN CAPITAL MARKET
14. …………………………………………………………… TOTAL PART A
TPA
0
0
Copy of Form 1771 letter F line 15 point a
PART B : NON-TAXABLE INCOME NO
TYPES OF INCOME
(1)
(2)
GROSS INCOME (IDR) (3)
1.
AID/DONATION
2.
GRANT
3.
DIVIDEND FROM INVESTMENT/OWNERSHIP OF SHARES OF THE INDONESIAN BUSINESS ENTITIES (Article 4 Paragraph (3) Item f of Income Tax Law)
4.
CONTRIBUTION AND SPECIFIC INCOME RECEIVED BY A PENSION FUND
5.
SHARES OF PROFIT RECEIVED BY VENTURE CAPITAL COMPANIES FROM ITS PARTNERS
6.
EXCESS INCOME RECEIVED BY NONPROFIT AND ED EDUCATION INSTITUTION OR RESEARCH AND DEVELOPMENT ESTABLISHMENT WHICH ARE REINVESTED IN THE FORM OF FACILITIES AND IN INFRASTRUCTURE FOR EDUCATIONAL AND/OR R&D ACTIVITIES.
7. etc.
…………………………………………………….………… TOTAL PART B
TPB Copy to Form 1771 letter F line 15 point b
IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED
D.1.1.32.34
page-
from
page Attachment-IV
FORM
1771 - V MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
TAXPAYER'S NAME
:
• LIST OF SHAREHOLDERS/CAPITAL OWNERS AND TOTAL DIVIDENDS DISTRIBUTED • LIST OF DIRECTORS AND COMMISSIONERS
BOOKS OF PERIOD : PART A:
TAXABLE YEAR
ATTACHMENT - V ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
2 0
A
A
to
LIST OF SHAREHOLDERS/CAPITAL OWNERS AND TOTAL DIVIDENDS DISTRIBUTED
NO
NAME
ADDRESS
TIN
(1)
(2)
(3)
(4)
TOTAL PAID IN SHARES (IDR) (5)
DIVIDEND (IDR) (7)
% (6)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10. etc
TOTAL PART A
PART B:
0
TPA
0
100%
LIST OF DIRECTORS AND COMMISSIONERS
NO
NAME
ADDRESS
TIN
POSITION
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9. 10. etc IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED
D.1.1.32.35
Page
from
page Attachment-V
1771 - VI MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
IDENTITY
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
TIN
:
TAXPAYER'S NAME
:
BOOKS OF PERIOD
:
PART A
:
• LIST OF CAPITAL CONTRIBUTION IN AFFILIATION COMPANIES • LIST OF PAYABLE FROM SHARESHOLDERS AND/OR AFFILIATION COMPANIES • LIST OF RECEIVABLE TO SHARESHOLDERS AND/OR AFFILIATION COMPANIES
TAXABLE YEAR
FORM
ATTACHMENT - VI ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
2 0
A
A
to
LIST OF CAPITAL CONTRIBUTION IN AFFILIATION COMPANIES
NO
NAME
ADDRESS
TIN
(1)
(2)
(3)
(4)
AMOUNT OF CAPITAL CONTRIBUTION (IDR)
%
(5)
(6)
1.
2.
3.
4.
5. etc. TOTAL
PART B
:
0
TTL
LIST OF PAYABLE FROM SHARESHOLDER AND/OR AFFILIATION COMPANIES
NO
NAME
TIN
TOTAL LOAN (IDR)
YEAR
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
INTEREST/YR
% (6)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. etc.
PART C
:
LIST OF RECEIVABLE TO SHARESHOLDER AND/OR AFFILIATION COMPANIES
NO
NAME
TIN
TOTAL LOAN (IDR)
YEAR
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
INTEREST/YR
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. etc.
IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED
D.1.1.32.36
Page-
from
page Attachment-VI
% (6)
PETUNJUK UMUM PENGISIAN FORMULIR DIGITAL SPT 1771
1.
Format SPT ini telah sesuai dengan P eraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor Per34/PJ/2010 Tentang B entuk Formulir Surat Pemberitahuan Tahunan P ajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi Dan Wajib Pajak Badan Beserta Petunjuk Pengisiannya dan hanya dapat digunakan untuk pengisian SPT Tahun Pajak 2014 2010 dan seterusnya.
2.
SPT hasil pencetakan ini wajib ditanda tangani dan ti dak boleh dilipat atau k usut. Untuk pencetakan gunakan hanya kertas HVS berukuran: Folio/Government Legal (8,5 x 13 inch) Berat minimal 70 gr
3.
SPT Digital ini dapat dibuka dan diisi dengan aplikasi Adobe Reader versi 8 k e atas atau aplikasi pdf reader sejenis dan lakukan pengisian dengan mengklik Field yang akan diisi. Untuk mengetahui Field yang dapat diisi silahkan klik pada menu HIGHLIGHT FIELDS yang terletak pada bagian kanan atas. Sementara untuk aplikasi Adobe Reader telah disertakan dalam CD atau dapat di unduh sendiri oleh Wajib Pajak secara gratis di internet;
4.
Isilah dari lampiran-lampirannya terlebih dahulu. Rumus-rumus penjumlahan, pengurangan, kaitan dengan bagian tertentu dan lainnya telah tersedia pada form ini, sehingga WP tidak perlu melakukan penghitungan kembali;
5.
Tanda
6.
Jika formulir Lampiran 1771-III, 1771-IV, 1771-V dan 1771-VI diperlukan lebih banyak lagi karena data yang akan diisikan lebih dari 1 (satu) halaman, didalam direktori (folder ) SPT ini telah tersedia file dimaksud. File-file tersebut dapat di perbanyak dengan c ara di-copy dan diganti nama filenya (rename), (mis. 1771-III-1, 1771-III-2 dst) sesuaikan dengan kebutuhan;
7.
Tombol SHOW digunakan untuk menampilkan rumus-rumus perhitungan dalam pengisian SPT secara digital;
8.
Tombol RESET digunakan untuk ihkan file pdf i ni dari data yang telah diisikan sebelumnya. Setelah selesai mengisi SPT dan m encetaknya, jangan lupa simpan ke file lain (Save-as dan beri nama yang berbeda dengan file semula), kemudian gunakan tombol RESET untuk ihkan file;
9.
Tombol HIDE digunakan untuk menyembunyikan rumus-rumus perhitungan sehingga Formulir ini dapat dicetak kosong apabila ingin dilakukan pengisian secara manual;
10. Penjelasan l ebih lengkap mengenai pengisian S PT Tahuna n s ilahkan bac a Buku Petunjuk Pengisian SPT Tahunan yang bentuk softcopy-nya disertakan dalam SPT digital ini;
RESET
SHOW
SPT TAHUNAN
FORMULIR
1771
TAHUN PAJAK
PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN PERHATIAN:
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
JENIS USAHA
:
NO. TELEPON
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
• BERI TANDA "X" PADA
(KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
KLU : NO. FAKS :
-
-
s.d.
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN
:
NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
NAMA AKUNTAN PUBLIK
:
N P W P AKUNTAN PUBLIK
:
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
NAMA KONSULTAN PAJAK
:
NPWP KONSULTAN PAJAK
:
:
DIAUDIT
OPINI AKUNTAN
TIDAK DIAUDIT
RUPIAH *)
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR
C. KREDIT PAJAK
B. PPh TERUTANG
A. PENGHASILAN KENA PAJAK
(1)
(2)
(3)
1.
PENGHASILAN NETO FISKAL 1 (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ………………………………………………………………….
2.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) …………………………
3.
PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..…………………………….
4.
PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT) a.
Tarif PPh Ps. 17 Ayat (1) Huruf b X Angka 3 …….
b.
Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……..…………………..
c.
0
SPT PEMBETULAN KE- …
• ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
NPWP
2
• SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
HIDE
0
0
0
0
8c
0
9
0
10c
0
11
0
2
3
4
Tarif PPh Ps. 31E ayat (1) (Lihat Buku Petunjuk)
5.
PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU …………
6.
JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..…………………………………….
7.
PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ……..………………..………………..………
8.
a.
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI 8a (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……………..…....………………..………………..………………..……
b.
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI 8b (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ……….………………..………………..………………..………………..…
5
6
7
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………………………………………………………………..……… 9.
10.
11.
a.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI
b.
PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
(6 – 7 – 8c) …
PPh YANG DIBAYAR SENDIRI 10a a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..…………………………………..…………………..………… 10b
b.
STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..……….…………………………………………………
c.
JUMLAH (10a + 10b ) …….……………………...………………
a.
PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)
b.
PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
(9 – 10c) ……
12.
PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL …………..
13.
PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :
F.1.1.32.14
a.
DIRESTITUSIKAN
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu :
TGL
b.
BLN
THN
DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
Formulir 1771
RUPIAH
(1)
(2)
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN
14.
(3)
a.
PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
14a
b.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...
14b
c.
PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………
d.
PPh YANG TERUTANG (Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
G. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA
F. PPh FINAL DAN PENGHASILAN BUKAN OBJEK PAJAK
e.
15
KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……
f.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………
g.
PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
a.
PPh FINAL : (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…
b.
PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK : PENGHASILAN BRUTO (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..
16 a.
Halaman 2
14c
0
14d
0
14f
0
14g
0
14e
15a
15b
Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country. (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )* Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country
b.
H. LAMPIRAN
17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA : a.
SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b.
LAPORAN KEUANGAN
c.
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d.
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e.
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f.
DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
g.
DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h.
SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i.
PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j.
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k.
SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l.
RINCIAN JUMLAH PEREDARAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m. n. * Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP terdekat. PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
a.
WAJIB PAJAK
b.
KUASA
TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :
NAMA LENGKAP PENGURUS / KUASA
:
e.
NPWP
:
f.
F.1.1.32.14
c.
…………………………………, (Tempat)
d. tgl
bln
thn
IDENTITAS
PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
(3)
1a
a.
Ø PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………...…………...……………...…...………………………….
b.
Ø HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…….
c.
Ø BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……
d.
Ø PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...….
e.
Ø PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………….
f.
Ø BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……
g.
Ø PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…………...…...………..…….....…....…………...……….
1b
0
1c
0
1d
0
1f
0
1g
0
1h
0
3
0
0
0
0
1e
3.
Ø JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
4.
PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL 4 Ø DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
5.
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF : a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN 5a Ø PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...………….....…………...………….....…………...…………………………… 5b
b. c.
Ø PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………...…………….. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU 5c Ø JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………
d.
JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA 5d Ø SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...……………..
e.
Ø HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………..
f. g.
Ø PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA 5g Ø ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...………….....…………...………….....…………...………………
h.
Ø SANKSI ISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
i.
Ø SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...………….....……………
j.
Ø SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………...…..
k.
Ø BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....………..
l.
Ø PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………
m.
8.
A
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
Ø h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI 2 Ø (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………….
7.
A
RUPIAH
(2)
2.
6.
2 0
s.d.
URAIAN
(1)
TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NO 1.
LAMPIRAN - I
1771 - I
5e 5f
5h 5i
5j
5k 5l
JUMLAH
5a s.d. 5l
5m
Ø : ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…………..
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF : 6a Ø a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...……………..……….. 6b
b.
Ø SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………….
c.
Ø PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...……………
d.
Ø PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
e.
Ø JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………………..
6c
6d 6e
FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO: 7b Ø TAHUN KE 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………...………….…………...………………...………….....…………...…….
PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....………….. 8
CATATAN :
Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.
D.1.1.32.31
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
NO.
PERINCIAN
(1)
(2)
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - II
1771 - II
2 0
A
A
NAMA WAJIB PAJAK : s.d. HARGA POKOK PENJUALAN (Rupiah)
BIAYA USAHA LAINNYA (Rupiah)
(3)
BIAYA DARI LUAR USAHA (Rupiah)
(4)
JUMLAH (Rupiah)
(5)
(6) = (3) + (4) + (5)
0
1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN
0
2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB 3. BIAYA TRANSPORTASI
0
4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI
0
5. BIAYA SEWA
0
6. BIAYA BUNGA PINJAMAN
0
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA
0
8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH
0
9. BIAYA ROYALTI
0
10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI
0
11. BIAYA LAINNYA
0
12. PERSEDIAAN AWAL
0
13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)
0
14
JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13
0
0
Catatan : • Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi. • Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya • Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10. • Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi. D.1.1.32.54
0
0
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - III
1771 - III NPWP
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
(1)
A
NAMA WAJIB PAJAK : s.d. PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK
NO.
2 0
NAMA
NPWP
(2)
(3)
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN JENIS PENGHASILAN / TRANSAKSI (4)
PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (Rupiah) (6)
(Rupiah) (5)
BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSP NOMOR
TANGGAL
(7)
(8)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
JUMLAH
JML
0
0
Catatan : • Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak. • Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a. JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.32
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-III
A
IDENTITAS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
:
20
A
A
s.d.
PPh FINAL
NO.
JENIS PENGHASILAN
(1)
(2)
1.
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
DASAR PENGENAAN PAJAK (Rupiah) (3)
TARIF (%) (4)
PPh TERUTANG (Rupiah) (5)
BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN DISKONTO SBI / SBN
2.
BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
3.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
4.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
5.
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM
6.
PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN
7.
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
8.
a.
PELAKSANA KONSTRUKSI
b.
PERENCANA KONSTRUKSI
c.
PENGAWAS KONSTRUKSI
9.
PERWAKILAN DAGANG ASING
10.
PELAYARAN / PENERBANGAN ASING
11.
PELAYARAN DALAM NEGERI
12.
PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
13. 14.
TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA …………………………………………………………… JUMLAH BAGIAN A
JBA
0
0
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK NO
JENIS PENGHASILAN
(1)
(2)
1.
BANTUAN / SUMBANGAN
2.
HIBAH
3.
DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PENGHASILAN BRUTO (Rupiah) (3)
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh) 4.
5.
IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
6.
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/ ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)
7.
…………………………………………………….………… JUMLAH BAGIAN B
JBB Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.34
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-IV
1771 - V
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - V SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
• DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS KEMENTERIAN KEUANGAN RI
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
:
2 0
A
A
s.d.
DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
(1)
(2)
(3)
(4)
JUMLAH MODAL DISETOR (Rupiah) (5)
DIVIDEN (Rupiah) (7)
% (6)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B
:
0
JBA
0
100%
DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
JABATAN
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.35
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-V
1771 - VI
• DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI • DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
:
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - VI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0
A
s.d.
DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
(1)
(2)
(3)
(4)
JUMLAH PENYERTAAN MODAL (Rupiah)
%
(5)
(6)
1.
2.
3.
4.
5. JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B
:
0
JBA
DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPWP
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah)
TAHUN
BUNGA/TH %
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13. BAGIAN C
:
DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPWP
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah)
TAHUN
BUNGA/TH %
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.36
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-VI
Related Documents 171j1w
Bilingual Trf 1771.pdf 5fi1s
November 2022 0
Bilingual Trf 1770s-2016 335q1j
December 2019 19
Trf - Edital 1d1z5b
December 2019 30
Pkwt Bilingual 1s3l4r
August 2020 0
Bilingual Brochure 393521
December 2019 27
Trf-5 (edital Esquematizado) 1u4l5n
August 2022 0More Documents from "vivi" 3h566x
2.3.13.1 Kajian Dampak Negatif Kegiatan Puskesmas Terhadap Lingkungan.docx 1u64y
January 2021 0
City Girl Country Boy 4e5f62
April 2023 0
Comic Del Espacio 34325h
May 2022 0
Guia De Automaquillaje 2016.pdf 2e1t4r
November 2019 105
2c82t
February 2023 0