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Centre International de Formation

de la Profession Bancaire Brevet Bancaire 1ère année d’études

La Banque et son Environnement Journée d’animation n°2 Numéro de dépôt légal : 2004/1535 ISBN 9954-05768-4 © Tous droits réservés

Siège Social : Angle Rue Acharif Ameziane et Nationale – Casablanca – Maroc Tél. : 022 26 27 24 / 022 20 00 92 – Fax : 022 29 45 10 – E-mail : [email protected]

Journée N°2 : 33205626 – C.N.S.S. : 1094838 R.C. : 873392 – I.F.d'animation : 1032409 – Patente

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Brevet Bancaire

Présentation

Bienvenue Journée d'animation N°2

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Correction du travail préparatoire Journée d'animation N°2

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1. Définition des établissements de crédit :

En vertu de l’article1 de la loi bancaire «est considérée comme établissement de crédit, toute personne morale, qui effectue, à titre de profession habituelle, l’une des opérations suivantes : la réception des fonds du public, la distribution de crédits, la mise à la disposition de la clientèle de tous moyens de paiement ou leur gestion.»

Journée d'animation N°2

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2. Comment la loi bancaire définit-elle : a- les banques commerciales ? b- les sociétés de financement ? a- Les banques commerciales : D’après la loi bancaire, ces banques ont une vocation universelle, c'est-à-dire qu’elles peuvent recevoir des dépôts de toute nature et de toute durée et octroyer librement tout montant de crédit qu’elles jugeront utiles à leur clientèle. b-Les sociétés de financement : ne sont pas habilitées à recevoir des fonds du public. Elles sont pourtant soumises également au contrôle des autorités monétaires.

Journée d'animation N°2

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3. Quelles sont les principales caractéristiques des banques offshore ? Les banques offshore sont des banques au capital minimum de 500.000 dollars US. Elles ne sont pas soumises à la loi bancaire mais sont régies par la loi n° 58-90 promulguée par le dahir n° 1-91-131 du 26 février 1992 relatif aux places offshore. Le champ d’activité des banques offshore est très varié. Elles peuvent notamment : collecter toute forme de ressources en monnaies étrangères convertibles appartenant à des non-résidents, effectuer pour leur propre compte ou pour le compte de leur clientèle non résidente toute opération de placement financier, d’arbitrage, d’or, de couverture et de transfert de devises, accorder tout concours financier aux non-résidents, participer au capital d’entreprises non résidentes, émettre des emprunts obligataires en monnaies étrangères convertibles. Journée d'animation N°2

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4. Q’est-ce qu’une fonction marketing ? Cette fonction se décline actuellement en deux spécialités différentes mais complémentaires : le marketing stratégique et le marketing opérationnel. Ses principales fonctions consistent à : Prendre en connaissance l’environnement interne et externe à l’établissement, les objectifs financiers de l’établissement et l’évolution prévisible du marché et du comportement des consommateurs, Traiter ces informations afin de pouvoir fixer la stratégie marketing des établissements et les moyens à mettre en œuvre, Concevoir, élaborer ou améliorer des produits et services de la banque répondant à un double objectif : satisfaire les besoins du client et accroître la rentabilité de la banque. Journée d'animation N°2

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5. Quelle est la principale mission du réseau d’agences bancaires ?

La principale mission du réseau repose sur la triade : la conservation de l’existant, le développement du fonds de commerce, la bonne gestion du risque.

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6. Comment se décompose le produit net bancaire (PNB) ? La rentabilité de la banque peut être mesurée de plusieurs manières mais le premier indice de performance reste le produit net bancaire. Il est l’équivalent de la valeur ajoutée. Il se décompose en deux sous rubriques : la marge d’intermédiation : c’est la différence entre les intérêts perçus (suite à des prêts octroyés) et les intérêts versés (suite à des placements). Elle représente le métier classique du banquier : collecter des dépôts à un coût et distribuer des crédits moyennant un taux supérieur, les commissions : suite au phénomène de déréglementation et avec le développement des métiers, le banquier perçoit des commissions sur des services et prestations rendues par l’établissement. Ces commissions ont l’avantage d’être insensibles aux fluctuations des taux d’intérêt. Journée d'animation N°2

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7. Préciser les trois fonctions de la monnaie. - la monnaie – unité de compte : c’est un instrument de mesure de la valeur qui rend les marchandises ou les biens mesurables et comparables les uns par rapport aux autres par la fixation d’un prix, - la monnaie – instrument des échanges : elle facilite les échanges puisqu’elle constitue un moyen de paiement is par toute la communauté. Avant l’apparition de la monnaie, les échanges étaient assurés au moyen du troc (échange d’une marchandise contre une autre) ce qui supposait à chaque fois de déterminer à nouveau le rapport d’échange entre les biens. La monnaie permet de surmonter cet inconvénient grâce à la conversion de la valeur de toutes les marchandises en unités monétaires, - la monnaie – instrument de réserve de valeur : pour constituer une véritable monnaie, l’instrument d’échange utilisé doit permettre de réserver la même valeur dans le temps et dans l’espace. C’est donc un instrument d’épargne. Journée d'animation N°2

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8. Donner une explication aux agrégats (M1, M2 et M3) de la masse monétaire.

M1 : Composée de la monnaie fiduciaire et de la monnaie scripturale, M2 : Composée de M1 et de la quasi monnaie (comptes

sur carnet) ou M1 + placements à vue, M3 : Composée de M2 + placements à terme.

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9. Comment les banques commerciales créentelles de la monnaie ?

par distribution de crédits à l’économie, par octroi de crédits à l’Etat, en achetant des devises.

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10. Quelle est la principale différence entre les Institutions Financières Bancaires (IFB) et les Institutions Financières Non Bancaires (IFNB) dans le mode de financement de l’économie ? A la différence des IFNB qui ne font que prêter les fonds qu’elles ont empruntés, les banques ne se contentent pas de prêter les ressources collectées auprès des différents agents économiques, mais elles créent en permanence par le crédit, la monnaie qu’elles prêtent : ce qui signifie que les fonds prêtés ne sont pas tous collectés mais en partie créés par les établissements bancaires qui transforment les actifs non monétaires en actifs monétaires lors de l’octroi de nouveaux crédits. En résumé, si pour les IFB les « prêts font les dépôts » parce qu’ils créent généralement la monnaie qu’ils prêtent; pour les IFNB, en revanche, les dépôts font les crédits étant donné qu’ils ne font que prêter l’épargne collectée. Journée d'animation N°2

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11. Que veut dire le principe d’universalité ?

Le principe d’universalité veut dire : que la banque peut effectuer toute opération autorisée par la réglementation bancaire.

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12. Quelles sont les caractéristiques banques marocaines ?

des

diversité de taille, politique commerciale différente,

organisation différente, un savoir faire propre à chaque banque, un statut juridique.

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13. Quelles sont les missions de la politique commerciale ? animer le réseau d’agences bancaires, fixer les objectifs commerciaux en accord avec

les responsables, former les collaborateurs commerciaux.

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14. En quoi consiste la finance indirecte ?

C’est le recours à l’endettement aussi bien auprès des intermédiaires financiers bancaires que non bancaires(financement intermédié).

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Rappel théorique du thème de la journée

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 Thème de la journée

L’entreprise banque

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

Objectifs du thème

Connaître : les établissements de crédit, l’organisation des banques marocaines. Mesurer : la performance des banques marocaines. Définir : la monnaie et la masse monétaire. Présenter : les fonctions de la monnaie, les principaux mécanismes de sa création, ainsi que son rôle dans l’économie marocaine. Journée d'animation N°2

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 Thème n°4

1.

Structure du Système Bancaire Marocain

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 Typologie des banques marocaines Les établissements de crédit au Maroc, sont répartis en différentes catégories : les banques privées ou commerciales : qui ont pour vocation de recevoir des dépôts et octroyer des crédits. Leur nombre peut changer, suite à diverses opérations de rapprochement ou de fusion. les banques à caractère public ou semi-public : créées par l’Etat, elles interviennent dans des secteurs spécifiques, exemple : Crédit Agricole qui finance le secteur de l’agriculture. les sociétés de financement : ne sont pas habilitées à recevoir des fonds du public.

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 Typologie des banques marocaines On distingue deux grandes catégories de sociétés de financement : a) celles dont les opérations sont limitées par des dispositions législatives ou réglementaires exemple : Caisse Marocaine des Marchés (CMM), b) celles dont l’activité est précisée dans leur agrément ex : sociétés de crédit bail /consommation,…

Les banques offshore : Ce sont des banques à statut spécial : elles ne sont pas soumises à la même loi que les banques commerciales et bénéficient de régimes douanier et fiscal préférentiels. Journée d'animation N°2

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 Structure organisationnelle de la banque L’organigramme de la banque est un schéma représentatif des différentes fonctions existantes. Il reflète, en général, le modèle d’organisation de l’établissement, sa stratégie globale et ses orientations en matière de politique commerciale, de crédits, de ressources humaines et autres domaines. Les différents métiers de la banque sont regroupés généralement en famille ou par principe d’interdépendance (exemple : fonction commerciale et fonction marketing dans le même pôle…)

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 Les moyens d’exploitation de la banque Il est évident que la matière première pour l’activité du banquier est l’argent (dépôts). Cependant, toute banque, doit disposer de moyens nécessaires et suffisants pour exercer cette activité : fonds propres : obligation réglementaire, réseau d’agences bancaires, des effectifs bancaires.

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 Activité et rentabilité Les dépôts et les engagements des banques dans le système financier marocain évoluent différemment d’un établissement à un autre selon les orientations stratégiques de chacun. Les performances de chaque banque peuvent être mesurées de différentes manières : produit net bancaire(PNB), total bilan, résultat net, etc. Journée d'animation N°2

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 Thème n°4

2. La banque et le financement de l’économie

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 Qu’est-ce que la monnaie ? La monnaie se définit par les 3 fonctions dont elle est investie à savoir : la monnaie est un instrument des échanges la monnaie est une unité de compte la monnaie est un instrument de réserve de valeur

Une monnaie n’a généralement ces trois fonctions constitutives que dans un espace géographiquement donné. Il existe deux formes de monnaie : Fiduciaire : billets et pièces Scripturale : dépôts bancaires à vue.

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 Composition de la masse monétaire La masse monétaire est représentée par l’ensemble de la monnaie, détenue par les agents non financiers. Elle est classée en fonction du degré de liquidité : M1 = monnaie fiduciaire + monnaie scripturale, M2 = M1 + placement à vue (quasi monnaie), M3 = M2 + placements à terme : dépôts à terme (DAT) et organismes de placement collectif en valeurs mobilières (OPCVM) sans risque de perte en capital.

NB : autres agrégats monétaires PL1 (TCN) / PL2 (OPCVM obligations) / PL3 (OPCVM actions –diversifiés). M3+PL3 = liquidité de l’économie Journée d'animation N°2

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 Création monétaire C’est l’activité de crédit des banques qui crée de la monnaie. Une banque crée de la monnaie en distribuant des prêts : ce sont les crédits qui font les dépôts. La monnaie fiduciaire est créée exclusivement par les banques centrales, qui bénéficient du monopole d’émission. La monnaie scripturale est le fait des banques commerciales à l’occasion des crédits accordés à la clientèle.

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 Le financement de l’économie Le financement des activités productives peut s’opérer de deux manières différentes : par recours au financement interne : - fonds propres et autofinancement, par appel à l’épargne extérieure : - en faisant appel à un financement par le biais des marchés des capitaux (financement direct), - en faisant appel à l’endettement auprès des institutions financières bancaires ou non bancaires (financement indirect). Journée d'animation N°2

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Cas n°1

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Cas n°1

Organigramme de la Banque Alpha COMITE STRATEGIQUE

INSPECTION GENERALE

PRESIDENCE

COMMUNICATION EXTERNE

CONSEIL AUPRES DU PRESIDENT

RESEAU ET BANQUE DE DETAIL DIRECTIONS REGIONALES

MARKETING ET QUALITE

DEVELOPPEMENT COMMERCIAL

RISQUES ET APPUI AU RESEAU

BANQUE DE FINANCEMENT ET D’INVESTISSEMENT

FONCTIONS

MANAGEMENT DES RISQUES ET CONTROLE

BANQUE DE FINANCEMENT

RESSOURCES HUMAINES ET COMM. INTERNE

ENGAGEMENT RISQUES

BANQUE D’INVESTISSEMENT

INFORMATIQUE ET ORGANISATION

CREDITS

POLE INTERNATIONAL

FLUX ET TRANSACTIONS

MARKETING ET DEVELOPPEMENT

LOGISTIQUE ET ACHATS

FINANCE GROUPE

RESEAU EUROPE

CONTROLE INTERNE ET CONFORMITE

CONSEIL JURIDIQUE

Journée d'animation N°2

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Nous soumettons à votre examen l’organigramme de la Banque Alpha, grande banque de la place. Questions : 1. La Banque Alpha vous paraît-elle banque universelle ou une banque spécialisée ? Argumenter.

2. Quelles sont les principales fonctions et les orientations stratégiques qui ressortent à travers cet organigramme ? 3. l’activité banque des particuliers et des professionnels bénéficie-t-elle d’un intérêt pour cette banque ? Justifier vos réponses. 4. A travers quels moyens, pouvons-nous mesurer la contribution de cette banque dans le financement économique ? 5. cette banque s’inscrit-elle dans une logique internationale ? Justifier vos réponses. 6. Quel est à votre avis le rôle d’un comité stratégique pour une banque ? son rattachement à la présidence vous paraît-il justifié ? 7. Les marchés des PME/PMI et des grandes entreprises présentent-ils un intérêt pour cette banque ? Quels enseignements à tirer de cet organigramme à ce propos ? 8. Le volet maîtrise des risques est-il prévu dans cet organigramme ? Rappeler les principaux risques que peut affronter cette banque et comment s’en prémunir ? 9. La fonction marketing ressort à 2 niveaux dans cet organigramme. Rappeler son intérêt et quels sont les différents défis qu’elle doit relever ? Journée d'animation N°2

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Cas n°1

1. La Banque Alpha vous paraît-elle banque universelle ou une banque spécialisée ? Argumenter. La Banque ALPHA est une banque universelle. Elle met à la disposition de sa clientèle tous les produits et services bancaires et para-bancaires : Les produits d’épargne et de placement. Les crédits. Les produits monétiques. Les produits télématiques. Les produits d’assurance et de prévoyance.

La gestion des moyens de paiement. Le crédit-bail. Journée d'animation N°2

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Cas n°1

2. Quelles sont les principales fonctions et les orientations stratégiques qui ressortent à travers cet organigramme ? L’organigramme de la Banque ALPHA fait ressortir les principales fonctions suivantes : L’exploitation bancaire (banque de réseau et de détail ainsi que la banque de financement et d’investissement). La maîtrise des risques (management des risques). L’informatique et l’organisation. Le marketing bancaire. La Gestion des Ressources Humaines. La fonction de traitement (flux et transactions). Le contrôle interne et la conformité. Journée d'animation N°2

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Cas n°1 3. l’activité banque des particuliers et des professionnels bénéficie-t-elle d’un intérêt pour cette banque ? Justifier vos réponses. L’activité particuliers et professionnels occupe une place stratégique puisqu’une direction entière (réseau et banque de détail) lui a été dédiée. Cet intérêt s’illustre à travers l’extension du réseau (au Maroc et en Europe), le marketing et la qualité, l’appui au réseau et le développement commercial. L’exploitation bancaire (banque de réseau et de détail ainsi que la banque de financement et d’investissement). La maîtrise des risques (management des risques). L’informatique et l’organisation. Le marketing bancaire. La Gestion des Ressources Humaines. La fonction de traitement (flux et transactions). Le contrôle interne et la conformité. Journée d'animation N°2

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Cas n°1 4. A travers quels moyens, pouvons-nous mesurer la contribution de cette banque dans le financement économique ?

La Banque ALPHA contribue au financement et au développement économique grâce à la gestion des moyens de paiement, au financement des entreprises (fonctionnement, investissement et engagements par signature), à la couverture des risques (risque de taux et de change), au financement du bien être (crédit à la consommation et crédits logement), financement des opérations à l’international, des produits et services innovants. Journée d'animation N°2

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Cas n°1

5. cette banque s’inscrit-elle dans une logique internationale ? Justifier vos réponses. ALPHA est une banque ouverte sur l’international grâce à : son réseau Europe, son pôle International, ses relations avec ses correspondants étrangers, ses financements des opérations internationales, aux techniques de couverture des risques de change et de taux,

à la gestion des modes de règlements internationaux (transferts, remises et crédits documentaires), sa salle de marché et ses opérations de change. Journée d'animation N°2

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Cas n°1

6. Quel est à votre avis le rôle d’un comité stratégique pour une banque ? son rattachement à la présidence vous paraît-il justifié ? Le rôle du comité stratégique est déterminant car : son réseau Europe, – il constitue la tête pensante de la banque, – il extrapole les tendances ées,

– il formule les recommandations stratégiques, – il propose des orientations à suivre, – il conseille et assiste la présidence ; Ceci justifie son rattachement à la présidence.

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Cas n°1 7. Les marchés des PME/PMI et des grandes entreprises présentent-ils un intérêt pour cette banque ? Quels enseignements à tirer de cet organigramme à ce propos ? Source indéniable d’opportunités d’affaires, génératrice de rentabilité (marge d’intermédiation et commissions), les marchés des PME/PMI et des grandes entreprises occupent également une place importante dans la stratégie bancaire. Les crédits de fonctionnement et d’investissement, les engagements par signature, le potentiel en matière des opérations internationales, les commissions générées, assurent à la banque une bonne rentabilité, en dépit du contexte concurrentiel.

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Cas n°1 8. Le volet maîtrise des risques est-il prévu dans cet organigramme ? Rappeler les principaux risques que peut affronter cette banque et comment s’en prémunir ? Le volet maîtrise du risque reste du ressort de la Direction Management des Risques et Contrôle. La banque peut être affrontée à plusieurs risques dont principalement le risque de non remboursement (ou risque crédit) ce qui suppose une analyse approfondie des dossiers de crédit.

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Cas n°1 9. La fonction marketing ressort à 2 niveaux dans cet organigramme. Rappeler son intérêt et quels sont les différents défis qu’elle doit relever ?

Opérant dans un environnement en profondes mutations (économique, technologiques et socioculturelles), la fonction marketing permet de recenser en permanence les besoins de la clientèle et des motivations, ce qui lui permet de répondre avec des produits et services innovants et adaptés.

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Cas n°2

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Cas n°2

Etats des soldes de gestion consolides

libelle

Du 01/01/2004 au 31/12/2004 Comptes consolides En milliers de dirhams 31.12.04

31.12.03

1 119 627 251 263

1 115 863 249 051

868 364

866 812

(+) Produits sur opérations de crédit-bail et de location (-) Charges sur opérations

59 233 15 436

55 125 1 066

résultat des opérations de crédit-bail et de location

43 797

54 059

(+) Commissions perçues (-) Commissions servies

226 618 14 997

224 869 16 704

marge sur commissions

211 621

208 165

(+) Résultat des opérations sur titres de transaction (+) Résultat des opérations sur titres de placement (+) Résultat des opérations de change (+) Résultat des opérations sur produits dérivés

3 432 50 503

4 306 21 718

résultat des opérations de marché

53 935

28 024

(+) Divers autres produits bancaires (-) Divers autres charges bancaires

2 131 34 547

10 260 32 054

1 145 301

1 135 266

(+) Résultat des opérations sur immobilisations financières (+) Autres produits d’exploitation non bancaire (-) Autres charges d’exploitation non bancaire (-) Charges générales d’exploitation

- 197 - 14 82 709 656 946

- 1 189 9 196 2 648 020

resultat brut d’exploitation

501 831

495 251

(+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souf (+) Autres dotations nettes de reprises aux provisions (+) Dotations nettes des reprises aux amortissements des écarts d’acquisition

174 681

- 165 789

- 46 744 185

- 14 915 185

résultat courant

280 591

314 732

25 976

1 399

89 590 - 6 391 223 368

114 740 2 210 199 181

(+) Intérêts et produits assimilés (-) Intérêts et charges assimilées marge d’interet

produit net bancaire

résultat non courant (-) Impôts sur les résultats (-) Impôts différés Résultat net des entreprises intégrées Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence Journée résultat net

d'animation N°2

45 223 368

199 181

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Cas n°2 AGREGATS DE MONNAIE En mai 2005, l’agrégat de monnaie M3 s’est établi à 434,7 milliards de dirhams et a marqué une hausse de 5,5 milliards ou 1,3%. Cette évolution est imputable, d’une part, à l’augmentation des créances nettes sur l’Etat de 2,2%, par suite de la diminution de la position nette du Trésor auprès de Bank Al Maghrib de 421 millions et de l’augmentation de ses recours aux banques de 961 millions et d’autre part, à l’accroissement des concours à l’économie de 1,2 milliard ou 0,4%. Cette évolution a résulté d’une progression de 0,9% des facilités de trésorerie et de 1,2% des crédits à l’équipement et d’un accroissement des prêts immobiliers et à la consommation respectivement de 1,9% et de 1,4%. Quant aux avoirs extérieurs nets, ils ont marqué une décrue de 1,5 milliard ou 1%. Cette évolution s’est accompagnée d’une expansion des dépôts à terme de 3,5 milliards ou 3,9%, en relation avec le resserrement des trésoreries bancaires et d’un accroissement de la monnaie scripturale et des placements à vue respectivement de 0,9% et de 0,3%, la circulation fiduciaire étant demeurée quasiment stable d’un mois à l’autre. Journée d'animation N°2

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Cas n°2 Encours En millions de dirhams

Monnaie fiduciaire Monnaie scripturale Agrégat M1 Placements à vue (M2 – M1)

Agrégat M2 Placements à terme (M3 – M2) Agrégats M3

Mai 2004

Déc. 2004

Avril 2005*

Variations Mai 05/Avril 05

Mai 05/Déc. 04

M DH

M DH

Mai 05/Mai04

Mai 2005 %

%

M DH

%

75 091

79 715

81 269

81 254

-15

-0,0

+1 539

+1,9

+6,163

+8,2

180 847

196 056

204 087

205 966

+1 879

+0,9

+9 910

+5,1

+25,119

+13,9

+11,2

275 771

285 356

287 220

+1 864

+0,7

+11 449

+4,2

+31,282

+12.2

50 674

52 918

54 592

54 753

+161

+0,3

+1 835

+3,5

+4,079

+8,0

306 612

328 689

339 948

341 973

+2 025

+0,6

+13 284

+4,0

+35,361

+11,5

84 453

87 741

89 293

92 754

+3 461

+3,9

+5 013

+5,7

+8,301

+9,8

391 065

416 430

429 241

434 241

+5 486

+1,3

+18 297

+4,4

+43,662

+11,2

(*) Chiffres révisés.

Source : Bank Al Maghrib

Nous vous invitons à lire et à analyser les 2 documents suivants : Un extrait de la note de conjoncture de Bank Al Maghrib de Juin 2005 relatif aux agrégats de la monnaie. Les états de soldes de gestion consolidés de la Banque GAMMA. Journée d'animation N°2

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Questions :

Cas n°2

Après avoir rappelé les principales fonctions de la monnaie, vous êtes invités à définir les différents agrégats de la monnaie. 1. Quelle analyse peut-on faire du tableau relatif aux agrégats à fin mai 2005 par rapport : au mois précédent (avril 2005) à la fin d’année 2004 au mois de mai 2004 2. Comment expliquez-vous l’évolution de la monnaie scripturale (+13,9%) par rapport à Mai 2004 ? Quelles sont les actions à mener par les banques commerciales pour poursuivre cette tendance ? 3. Après avoir rappelé la diversité des besoins de l’Etat, vous expliquerez comment l’évolution de ces besoins a un impact direct sur la masse monétaire. 4. D’après le tableau, quel enseignement peut-on tirer de la mobilisation de l’épargne ? et qu’est-ce qui justifie l’évolution enregistrée aussi bien au niveau des placements à vue (+8%) et des placements à terme (+9,8%) dans un contexte marqué par la baisse des taux ? et quel est l’impact sur la liquidité bancaire ? 5. 6. L’évolution précitée des placements a-t-elle un impact sur les résultats des banques ? et quelle est, à votre avis, la position des banques à ce propos ? 7. Après avoir défini ce qu’est le PNB (Produit Net Bancaire) vous préciserez les facteurs qui l’influencent ? 8. Quelle analyse faîtes-vous au PNB de la Banque GAMMA à fin 2004 ? et quelles recommandations faîtesvous au management de cette banque ? 9. Quelles sont les principales activités génératrices des commissions et quelles sont les actions à développer pour les argumenter ? 10. Sur le plan global, quelles sont les recommandations que vous pouvez formuler au management des banques ALPHA et GAMMA (orientations stratégiques) sur tous les plans ? Journée d'animation N°2

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Cas n°2

1. Après avoir rappelé les principales fonctions de la monnaie, vous êtes invités à définir les différents agrégats de la monnaie. L’agrégat M1 regroupe la monnaie fiduciaire et la monnaie scripturale (avoirs en comptes) L’agrégat M2 : outre M1, M2 regroupe également les placements à vue (comptes sur carnets notamment) L’agrégat M3 comprend en plus de M2 les placements à terme.

Journée d'animation N°2

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Cas n°2

2. Quelle analyse peut-on faire du tableau relatif aux agrégats à fin mai 2005 par rapport : au mois précédent (avril 2005) à la fin d’année 2004 au mois de mai 2004 Par rapport à Avril 2005 : on note une évolution de +1,3% liée essentiellement aux placements à terme. Par rapport à fin 2004 : la progression de +4,4% résulte de l’évolution de la monnaie scripturale et des placements à vue et à terme. Par rapport à mai 2004, on note la persistance d’une surliquidité du secteur bancaire puisque M3 a enregistré une progression significative : +11,2%. Journée d'animation N°2

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Cas n°2 3. Comment expliquez-vous l’évolution de la monnaie scripturale (+13,9%) par rapport à Mai 2004 ? Quelles sont les actions à mener par les banques commerciales pour poursuivre cette tendance ?

L’évolution de la monnaie scripturale (+13,9%) traduit l’effort déployé par les banques pour améliorer la bancarisation au Maroc à travers l’élargissement du réseau d’agences ainsi que les actions menées par les pouvoirs publics pour encourager l’usage du chèque comme moyen de règlement. Ces actions (des banques et des autorités) seront poursuivies.

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Cas n°2

4. Après avoir rappelé la diversité des besoins de l’Etat, vous expliquerez comment l’évolution de ces besoins a un impact direct sur la masse monétaire. L’Etat exprime, à travers le budget, des besoins de fonctionnement et des besoins d’investissement. La croissance économique.

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Cas n°2

5. D’après le tableau, quel enseignement peut-on tirer de la mobilisation de l’épargne ? et qu’est-ce qui justifie l’évolution enregistrée aussi bien au niveau des placements à vue (+8%) et des placements à terme (+9,8%) dans un contexte marqué par la baisse des taux ? et quel est l’impact sur la liquidité bancaire ? En dépit de la baisse tendancielle des taux d’intérêt créditeurs, nous notons une progression significative de l’épargne placée à vue (+8%) et à terme (+9,8%). Cette situation explique la persistance de la surliquidité bancaire. Elle peut s’expliquer par l’orientation des épargnants vers ces placements refuges, en attendant une meilleure visibilité sur la conjoncture économique.

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6. L’évolution précitée des placements a-t-elle un impact sur les résultats des banques ? et quelle est, à votre avis, la position des banques à ce propos ? L’évolution des placements a un impact sur le compte de résultats des banques, ce qui incite ces dernières à chercher une meilleure adéquation entre les ressources à vue non rémunérées et les ressources rémunérées.

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7. Après avoir défini ce qu’est le PNB (Produit Net Bancaire) vous préciserez les facteurs qui l’influencent ? Composé essentiellement de la marge d’intermédiation et des commissions, le PNB est impacté par : le volume et la qualité des crédits distribués,

la maîtrise des risques, l’agressivité commerciale des banques, le niveau des opérations génératrices des commissions, le niveau des opérations à l’international.

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Cas n°2 8. Quelle analyse faîtes-vous au PNB de la Banque GAMMA à fin 2004 ? et quelles recommandations faîtes-vous au management de cette banque ?

Le PNB de la Banque GAMMA a enregistré une progression limitée qui peut s’expliquer par : la concurrence acharnée que les taux, la faible agressivité commerciale, la baisse du résultat des opérations de crédit bail et de location.

Il est recommandé au management : de renforcer les capacités commerciales, de poursuivre la maîtrise des risques, de rechercher toutes les opérations génératrices de commissions, de développer les crédits aux particuliers et aux PME/PMI par lesquels les conditions facturées sont au maximum. Journée d'animation N°2

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Cas n°2 9. Quelles sont les principales activités génératrices des commissions et quelles sont les actions à développer pour les argumenter ?

Les opérations génératrices de commissions sont principalement : les crédits documentaires, les cautions douanières,

les cautions istratives, le service caisse.

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Cas n°2 10. Sur le plan global, quelles sont les recommandations que vous pouvez formuler au management des banques ALPHA et GAMMA (orientations stratégiques) sur tous les plans ? Pour ALPHA et GAMMA, les orientations stratégiques doivent s’appuyer sur les axes suivants : Développement du marché des particuliers et des professionnels en proposant une gamme variée au terme des : produits d’épargne et de placement, crédits, produits monétiques, produits télématiques, produits d’assurance et de prévoyance. Développement maîtrisé des PME/PMI avec un intérêt particulier à la gestion du risque. Renforcement du portefeuille Grandes Entreprises. Conception de nouveaux produits plus attrayants. Démarche qualité. Rationalisation des back-offices. Formation du personnel. Journée d'animation N°2

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